有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2024/05/28-2024/11/25)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年11月25日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド	11,518,172	24,236,537
親投資信託受益証券 合計		11,518,172	24,236,537
合計			24,236,537

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年11月25日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	46,400
コール・ローン	4,732,149
株式	338,001,500
未収入金	7,563,481
未収配当金	2,945,974
流動資産合計	353,289,504
資産合計	353,289,504
負債の部
流動負債
未払金	8,011,908
未払解約金	538,503
流動負債合計	8,550,411
負債合計	8,550,411
純資産の部
元本等
元本	163,833,698
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	180,905,395
元本等合計	344,739,093
純資産合計	344,739,093
負債純資産合計	353,289,504

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年5月28日至 2024年11月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年11月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,306,767,568円
		同期中追加設定元本額	26,795,190円
		同期中一部解約元本額	2,169,729,060円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイESGFファンド(適格機関投資家限定)	139,450,926円
		ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(年2回決算型)	11,518,172円
		ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(資産成長型)	12,864,600円
		計	163,833,698円
2.		受益権の総数	163,833,698口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2024年5月28日至 2024年11月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年11月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年11月25日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	15,271,251
合計	15,271,251

(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2023年11月28日から2024年11月25日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年11月25日現在
1口当たり純資産額	2.1042円
(1万口当たり純資産額)	(21,042円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2024年11月25日現在
銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
ショーボンドホールディングス	1,400	5,195.00	7,273,000
積水ハウス	2,800	3,584.00	10,035,200
住友電設	1,500	5,010.00	7,515,000
インフォマート	25,100	283.00	7,103,300
不二製油グループ本社	3,100	3,479.00	10,784,900
パルグループホールディングス	3,300	2,987.00	9,857,100
キッコーマン	3,500	1,679.00	5,876,500
ラクス	3,600	2,081.50	7,493,400
三井化学	2,700	3,677.00	9,927,900
アステラス製薬	6,500	1,572.00	10,218,000
参天製薬	2,000	1,671.00	3,342,000
大塚商会	3,100	3,650.00	11,315,000
エン・ジャパン	3,700	2,040.00	7,548,000
富士フイルムホールディングス	2,400	3,332.00	7,996,800
文化シヤッター	3,400	1,864.00	6,337,600
ディスコ	300	42,730.00	12,819,000
小松製作所	2,500	4,160.00	10,400,000
アマノ	2,400	4,320.00	10,368,000
日立製作所	2,000	3,814.00	7,628,000
マキタ	900	4,834.00	4,350,600
キーエンス	200	66,670.00	13,334,000
日本精機	4,700	1,074.00	5,047,800
シマノ	400	21,810.00	8,724,000
HOYA	700	19,830.00	13,881,000
朝日インテック	4,300	2,691.50	11,573,450
ZACROS	1,600	4,125.00	6,600,000
リンテック	2,100	3,080.00	6,468,000
ニフコ	2,700	3,670.00	9,909,000
三井物産	3,400	3,325.00	11,305,000
東京エレクトロン	500	23,135.00	11,567,500
丸井グループ	4,700	2,420.00	11,374,000
りそなホールディングス	6,700	1,278.50	8,565,950
三井住友フィナンシャルグループ	4,100	3,708.00	15,202,800
ふくおかフィナンシャルグループ	2,000	4,178.00	8,356,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	4,200	3,566.00	14,977,200
山九	1,700	5,265.00	8,950,500
ミスミグループ本社	1,600	2,485.00	3,976,000
合計	121,800		338,001,500

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。