有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2025/11/26-2026/05/25)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2026年5月25日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド	20,717,095	64,970,881
親投資信託受益証券 合計		20,717,095	64,970,881
合計			64,970,881

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年5月25日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	550,760
コール・ローン	24,336,042
株式	366,646,690
未収配当金	3,404,300
流動資産合計	394,937,792
資産合計	394,937,792
負債の部
流動負債
未払解約金	15,875,831
流動負債合計	15,875,831
負債合計	15,875,831
純資産の部
元本等
元本	120,870,789
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	258,191,172
元本等合計	379,061,961
純資産合計	379,061,961
負債純資産合計	394,937,792

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年11月26日至 2026年5月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年5月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	127,289,383円
		同期中追加設定元本額	127,071,203円
		同期中一部解約元本額	133,489,797円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイESGFファンド(適格機関投資家限定)	92,238,926円
		ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(年2回決算型)	20,717,095円
		ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(資産成長型)	7,914,768円
		計	120,870,789円
2.		受益権の総数	120,870,789口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2025年11月26日至 2026年5月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、資産運用業協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年5月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2026年5月25日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	57,095,002
合計	57,095,002

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年5月25日現在
1口当たり純資産額	3.1361円
(1万口当たり純資産額)	(31,361円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2026年5月25日現在
銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
積水ハウス	1,500	3,344.00	5,016,000
クラフティア	600	9,082.00	5,449,200
エムスリー	3,000	1,417.50	4,252,500
インフォマート	14,200	373.00	5,296,600
不二製油	900	3,496.00	3,146,400
セリア	3,000	3,660.00	10,980,000
日清紡ホールディングス	4,800	2,466.00	11,836,800
王子ホールディングス	9,800	775.80	7,602,840
イビデン	1,100	20,930.00	23,023,000
三井化学	5,200	2,171.50	11,291,800
野村総合研究所	2,400	4,612.00	11,068,800
アステラス製薬	4,200	2,267.50	9,523,500
大塚商会	2,900	2,849.50	8,263,550
デクセリアルズ	2,600	4,365.00	11,349,000
住友電気工業	1,100	12,265.00	13,491,500
リクルートホールディングス	700	9,688.00	6,781,600
アマダ	4,500	2,873.00	12,928,500
SMC	200	66,930.00	13,386,000
小松製作所	1,700	6,385.00	10,854,500
ダイフク	1,600	7,251.00	11,601,600
アマノ	800	3,594.00	2,875,200
グローリー	2,400	4,075.00	9,780,000
日立製作所	2,600	5,054.00	13,140,400
IHI	2,700	2,839.50	7,666,650
いすゞ自動車	3,900	2,315.00	9,028,500
トヨタ自動車	3,500	3,026.00	10,591,000
ハピネット	2,400	2,727.00	6,544,800
HOYA	600	26,300.00	15,780,000
バンダイナムコホールディングス	2,900	3,651.00	10,587,900
三井物産	1,800	5,465.00	9,837,000
東京エレクトロン	300	52,180.00	15,654,000
丸井グループ	3,700	2,676.50	9,903,050
りそなホールディングス	5,000	2,124.00	10,620,000
三井住友フィナンシャルグループ	2,000	6,056.00	12,112,000
ふくおかフィナンシャルグループ	1,600	6,714.00	10,742,400
東京海上ホールディングス	1,500	7,387.00	11,080,500
山九	400	8,899.00	3,559,600
合計	104,100		366,646,690

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。