有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2025/12/09-2026/06/08)

インデックス マザーファンド Jリート
貸借対照表

(単位:円)

	2025年12月 8日現在	2026年 6月 8日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,128,479,423	1,429,736,541
投資証券	96,577,611,600	87,512,714,400
派生商品評価勘定	-	5,893,200
未収入金	4,449,140	-
未収配当金	701,357,330	702,290,156
未収利息	15,096	29,002
前払金	16,711,800	114,559,700
差入委託証拠金	68,494,467	85,864,745
流動資産合計	98,497,118,856	89,851,087,744
資産合計	98,497,118,856	89,851,087,744
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	18,292,620	30,252,400
未払金	5,853,600	75,810,700
未払解約金	321,032,491	257,847,011
流動負債合計	345,178,711	363,910,111
負債合計	345,178,711	363,910,111
純資産の部
元本等
元本	59,671,699,558	58,924,816,575
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	38,480,240,587	30,562,361,058
元本等合計	98,151,940,145	89,487,177,633
純資産合計	98,151,940,145	89,487,177,633
負債純資産合計	98,497,118,856	89,851,087,744

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年12月 8日現在	2026年 6月 8日現在
1.	期首	2025年 6月 9日	2025年12月 9日
	期首元本額	65,334,718,248円	59,671,699,558円
	期首からの追加設定元本額	5,045,724,985円	12,279,512,105円
	期首からの一部解約元本額	10,708,743,675円	13,026,395,088円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンドJリート(東証REIT指数)隔月分配型(ミニ)	28,162,667,107円	24,529,969,016円
	インデックスファンドJリート(東証REIT指数)毎月分配型	14,226,167,208円	13,288,525,002円
	インデックス・Jリート・オープン(適格機関投資家向け)	4,990,058,887円	6,623,216,353円
	インデックスファンドJリート(東証REIT指数)偶数月分配型	490,212,690円	560,751,894円
	インデックスJリートオープン・分配抑制コース(適格機関投資家向け)	3,932,373,364円	5,502,267,646円
	インデックスJリートオープン・分配抑制コース2(適格機関投資家向け)	1,054,502,670円	1,044,063,010円
	インデックスファンドJリート 米ドルプラス(適格機関投資家向け)	1,584,157,254円	2,203,730,972円
	インデックスファンドJリート 2020-01(適格機関投資家向け)	1,268,415,990円	1,260,399,622円
	インデックスファンドJリート・分配抑制コース 2020-02(適格機関投資家向け)	1,310,119,495円	1,301,766,709円
	インデックスファンドJリート・分配抑制コース 2020-03(適格機関投資家向け)	79,058,043円	78,612,082円
	インデックスファンドJリート 2021-05(適格機関投資家向け)	1,316,905,277円	1,295,194,757円
	インデックスファンドJリート 2021-10(適格機関投資家向け)	1,257,061,573円	1,236,319,512円
	計	59,671,699,558円	58,924,816,575円
2.	受益権の総数	59,671,699,558口	58,924,816,575口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2025年 6月 9日 至 2025年12月 8日	自 2025年12月 9日 至 2026年 6月 8日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2025年12月 8日現在	2026年 6月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2025年12月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	8,528,207,594
合計	8,528,207,594

(2026年 6月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△1,969,836,291
合計	△1,969,836,291

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2025年12月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,572,956,840	-	1,554,840,000	△18,116,840
合計		1,572,956,840	-	1,554,840,000	△18,116,840

(2026年 6月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,014,987,000	-	1,990,877,500	△24,109,500
合計		2,014,987,000	-	1,990,877,500	△24,109,500

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2025年12月 8日現在		2026年 6月 8日現在
1口当たり純資産額	1.6449円	1口当たり純資産額	1.5187円
(1万口当たり純資産額)	(16,449円)	(1万口当たり純資産額)	(15,187円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	エスコンジャパンリート投資法人 投資証券	1,862	210,592,200
	サンケイリアルエステート投資法人 投資証券	2,695	312,620,000
	SOSiLA物流リート投資法人 投資証券	4,198	476,892,800
	東海道リート投資法人 投資証券	2,110	211,844,000
	三井不動産アコモデーションファンド投資法人 投資証券	14,527	1,759,219,700
	森ヒルズリート投資法人 投資証券	9,739	1,228,087,900
	産業ファンド投資法人 投資証券	15,358	2,153,191,600
	アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	17,325	2,593,552,500
	アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	12,991	1,716,111,100
	GLP投資法人 投資証券	27,685	3,668,262,500
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	12,747	1,301,468,700
	日本プロロジスリート投資法人 投資証券	43,313	3,599,310,300
	星野リゾート・リート投資法人 投資証券	3,380	793,286,000
	Oneリート投資法人 投資証券	5,016	370,180,800
	イオンリート投資法人 投資証券	10,217	1,237,278,700
	ヒューリックリート投資法人 投資証券	7,435	1,131,607,000
	日本リート投資法人 投資証券	11,100	926,850,000
	積水ハウス・リート投資法人 投資証券	24,836	1,959,560,400
	トーセイ・リート投資法人 投資証券	1,829	233,197,500
	ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	2,184	233,688,000
	サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	2,331	223,076,700
	野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	26,812	3,994,988,000
	いちごホテルリート投資法人 投資証券	1,392	155,904,000
	ラサールロジポート投資法人 投資証券	10,550	1,518,145,000
	スターアジア不動産投資法人 投資証券	15,505	831,068,000
	マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	1,539	163,903,500
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	18,579	1,945,221,300
	日本ホテル&レジデンシャル投資法人 投資証券	2,461	155,781,300
	投資法人みらい 投資証券	11,586	495,301,500
	三菱地所物流リート投資法人 投資証券	8,569	1,009,428,200
	CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	3,539	497,937,300
	セントラル・リート投資法人 投資証券	1,365	142,369,500
	MIRARTH不動産投資法人 投資証券	6,125	499,800,000
	霞ヶ関ホテルリート投資法人 投資証券	1,047	99,569,700
	日本ビルファンド投資法人 投資証券	50,824	6,190,363,200
	ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	44,193	4,962,873,900
	日本都市ファンド投資法人 投資証券	43,690	4,779,686,000
	オリックス不動産投資法人 投資証券	33,529	3,148,373,100
	日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	23,331	2,160,450,600
	NTT都市開発リート投資法人 投資証券	8,472	1,093,735,200
	東急リアル・エステート投資法人 投資証券	5,548	989,763,200
	グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	6,613	719,494,400
	ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	19,398	3,068,763,600
	森トラストリート投資法人 投資証券	16,218	1,169,317,800
	インヴィンシブル投資法人 投資証券	46,446	2,786,760,000
	フロンティア不動産投資法人 投資証券	14,787	1,193,310,900
	平和不動産リート投資法人 投資証券	6,914	919,562,000
	日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	16,681	1,526,311,500
	福岡リート投資法人 投資証券	4,750	805,125,000
	KDX不動産投資法人 投資証券	24,535	3,800,471,500
	いちごオフィスリート投資法人 投資証券	6,032	506,688,000
	大和証券オフィス投資法人 投資証券	3,407	1,074,908,500
	阪急阪神リート投資法人 投資証券	4,012	550,446,400
	スターツプロシード投資法人 投資証券	1,407	254,807,700
	大和ハウスリート投資法人 投資証券	26,197	3,096,485,400
	ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	35,862	2,689,650,000
	大和証券リビング投資法人 投資証券	12,319	1,215,885,300
	ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	7,055	960,185,500
合計		804,167	87,512,714,400

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。