半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和1年10月16日-令和2年9月23日)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分	当中間計算期間末 (2020年4月15日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 50,026,050円 期中追加設定元本額 642,670,714円 期中一部解約元本額 8,599,928円
※2元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は102,012,777円であります。
※3中間計算期間末日における受益権の総数	684,096,836口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

当中間計算期間 (自 2019年10月16日 至 2020年4月15日)

該当事項はありません。

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	当中間計算期間末 (2020年4月15日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

当中間計算期間末 (2020年4月15日現在)

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

当中間計算期間末 (2020年4月15日現在)

1口当たり純資産額 0.8509円 (1万口当たり純資産額 8,509円)

 
 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきん好配当利回り株マザーファンド」、「しんきん欧州ソブリン債マザーファンド」、「しんきん米国ソブリン債マザーファンド」及び「しんきんJリートマザーファンドⅡ」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきん好配当利回り株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん好配当利回り株マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2020年4月15日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		230,468,661
株式		23,104,104,550
未収配当金		450,569,275
流動資産合計		23,785,142,486
資産合計		23,785,142,486
負債の部
流動負債
未払利息		585
その他未払費用		3,874
流動負債合計		4,459
負債合計		4,459
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	13,698,022,575
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		10,087,115,452
元本等合計		23,785,138,027
純資産合計		23,785,138,027
負債純資産合計		23,785,142,486

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2020年4月15日現在
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 14,578,470,782円 期中追加設定元本額 2,084,441,117円 期中一部解約元本額 2,964,889,324円
元本の内訳	しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 10,023,786,096円 しんきん好配当利回り株ファンド(3ヵ月決算型) 1,629,588,286円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 1,360,112,973円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 111,693,432円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 36,286,340円 しんきん好配当利回り株スペシャルⅡ(適格機関投資家限定) 536,555,448円   合計 13,698,022,575円
※2 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	13,698,022,575口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2020年4月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2020年4月15日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2020年4月15日現在

1口当たり純資産額 1.7364円

(1万口当たり純資産額 17,364円)

 
 
「しんきん欧州ソブリン債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん欧州ソブリン債マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2020年4月15日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		41,506,128
コール・ローン		48,106,774
国債証券		9,879,264,680
未収利息		92,440,034
前払費用		18,433,608
流動資産合計		10,079,751,224
資産合計		10,079,751,224
負債の部
流動負債
未払利息		122
その他未払費用		813
流動負債合計		935
負債合計		935
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	6,583,613,498
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,496,136,791
元本等合計		10,079,750,289
純資産合計		10,079,750,289
負債純資産合計		10,079,751,224

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2020年4月15日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 8,090,071,339円 期中追加設定元本額 651,504,702円 期中一部解約元本額 2,157,962,543円
元本の内訳	しんきん海外ソブリン債セレクション 欧州ソブリン債ポートフォリオ 191,565,875円 しんきん海外ソブリン債セレクション 欧米ソブリン債ポートフォリオ 187,621,991円 しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 5,645,687,453円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 483,031,841円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 62,231,066円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 13,475,272円   合計 6,583,613,498円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	6,583,613,498口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2020年4月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2020年4月15日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2020年4月15日現在

1口当たり純資産額 1.5310円

(1万口当たり純資産額 15,310円)

 
 
「しんきん米国ソブリン債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん米国ソブリン債マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2020年4月15日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		12,263,327
コール・ローン		56,261,490
国債証券		9,514,109,036
特殊債券		398,843,575
未収利息		65,584,281
前払費用		3,019,685
流動資産合計		10,050,081,394
資産合計		10,050,081,394
負債の部
流動負債
未払利息		142
その他未払費用		1,022
流動負債合計		1,164
負債合計		1,164
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	5,696,085,980
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,353,994,250
元本等合計		10,050,080,230
純資産合計		10,050,080,230
負債純資産合計		10,050,081,394

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2020年4月15日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 7,760,453,467円 期中追加設定元本額 406,532,457円 期中一部解約元本額 2,470,899,944円
元本の内訳	しんきん海外ソブリン債セレクション 米国ソブリン債ポートフォリオ 214,534,152円 しんきん海外ソブリン債セレクション 欧米ソブリン債ポートフォリオ 175,114,340円 しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 4,824,753,401円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 415,829,093円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 54,325,202円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 11,529,792円   合計 5,696,085,980円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	5,696,085,980口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2020年4月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2020年4月15日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2020年4月15日現在

1口当たり純資産額 1.7644円

(1万口当たり純資産額 17,644円)

 
 
「しんきんJリートマザーファンドⅡ」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
しんきんJリートマザーファンドⅡ
 
(1)貸借対照表

区分		2020年4月15日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		3,935,792
投資証券		2,545,208,150
未収入金		8,809,300
未収配当金		50,392,580
流動資産合計		2,608,345,822
資産合計		2,608,345,822
負債の部
流動負債
未払金		9,311,731
未払利息		9
その他未払費用		309
流動負債合計		9,312,049
負債合計		9,312,049
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	1,338,901,032
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,260,132,741
元本等合計		2,599,033,773
純資産合計		2,599,033,773
負債純資産合計		2,608,345,822

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2020年4月15日現在
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額         元本の内訳	期首元本額 2,281,190,204円 期中追加設定元本額 537,377,433円 期中一部解約元本額 1,479,666,605円   しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 1,206,661,643円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 99,903,126円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 32,336,263円
	合計 1,338,901,032円
※2 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	1,338,901,032口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2020年4月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2020年4月15日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2020年4月15日現在

1口当たり純資産額 1.9412円

(1万口当たり純資産額 19,412円)