半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/09/21-2024/09/20)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (2023年9月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年3月20日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 2,022,607,274円 期中追加設定元本額 1,075,829,315円 期中一部解約元本額 463,727,918円	期首元本額 2,634,708,671円 期中追加設定元本額 1,072,461,326円 期中一部解約元本額 359,863,131円
※2中間計算期間末日における受益権の総数	2,634,708,671口	3,347,306,866口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 (自 2022年9月21日     至 2023年3月20日)	当中間計算期間 (自 2023年9月21日     至 2024年3月20日)
該当事項はありません。	同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	前計算期間末 (2023年9月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年3月20日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左       (2)デリバティブ取引 同左   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間末 (2023年9月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年3月20日現在)
該当事項はありません。	同左

 
(1口当たり情報)

前計算期間末 (2023年9月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年3月20日現在)
1口当たり純資産額 1.2416円 (1万口当たり純資産額 12,416円)	1口当たり純資産額  1.3075円 (1万口当たり純資産額 13,075円)

 
 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきん好配当利回り株マザーファンド」、「しんきん欧州ソブリン債マザーファンド」、「しんきん米国ソブリン債マザーファンド」及び「しんきんJリートマザーファンドⅡ」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきん好配当利回り株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん好配当利回り株マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2024年3月20日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		238,032,788
コール・ローン		31,779,916
株式		35,405,172,720
未収配当金		63,297,200
流動資産合計		35,738,282,624
資産合計		35,738,282,624
負債の部
流動負債
未払解約金		160,000,000
未払利息		92
その他未払費用		1,743
流動負債合計		160,001,835
負債合計		160,001,835
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	8,731,110,915
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		26,847,169,874
元本等合計		35,578,280,789
純資産合計		35,578,280,789
負債純資産合計		35,738,282,624

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2024年3月20日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 10,260,123,148円 期中追加設定元本額 1,057,886,003円 期中一部解約元本額 2,586,898,236円
元本の内訳	しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 5,234,450,421円 しんきん好配当利回り株ファンド(3ヵ月決算型) 1,624,503,418円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 827,903,232円 しんきん世界アロケーションファンド 229,165,970円 しんきん世界アロケーションファンド(積極型) 214,463,020円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 355,754,343円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 184,555,140円 しんきん好配当利回り株スペシャルⅡ(適格機関投資家限定) 60,315,371円   合計 8,731,110,915円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	8,731,110,915口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2024年3月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2024年3月20日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2024年3月20日現在

1口当たり純資産額 4.0749円

(1万口当たり純資産額 40,749円)

 
 
「しんきん欧州ソブリン債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん欧州ソブリン債マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2024年3月20日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		41,151,946
金銭信託		61,423,305
コール・ローン		8,200,667
国債証券		13,434,711,418
未収利息		169,116,494
前払費用		7,793,643
流動資産合計		13,722,397,473
資産合計		13,722,397,473
負債の部
流動負債
未払利息		23
その他未払費用		249
流動負債合計		272
負債合計		272
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	7,737,201,402
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,985,195,799
元本等合計		13,722,397,201
純資産合計		13,722,397,201
負債純資産合計		13,722,397,473

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2024年3月20日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 8,570,197,849円 期中追加設定元本額 555,015,891円 期中一部解約元本額 1,388,012,338円
元本の内訳	しんきん海外ソブリン債セレクション 欧州ソブリン債ポートフォリオ 136,147,495円 しんきん海外ソブリン債セレクション 欧米ソブリン債ポートフォリオ 147,035,783円 しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 5,899,400,223円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 621,491,501円 しんきん世界アロケーションファンド 203,611,306円 しんきん世界アロケーションファンド(積極型) 191,064,644円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 402,075,339円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 136,375,111円   合計 7,737,201,402円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	7,737,201,402口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2024年3月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2024年3月20日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2024年3月20日現在

1口当たり純資産額 1.7736円

(1万口当たり純資産額 17,736円)

 
 
「しんきん米国ソブリン債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん米国ソブリン債マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2024年3月20日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		30,237,085
金銭信託		77,084,895
コール・ローン		10,291,656
国債証券		11,663,984,773
特殊債券		1,826,797,782
未収利息		72,912,950
前払費用		1,250,886
流動資産合計		13,682,560,027
資産合計		13,682,560,027
負債の部
流動負債
未払利息		29
その他未払費用		326
流動負債合計		355
負債合計		355
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	6,370,059,454
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		7,312,500,218
元本等合計		13,682,559,672
純資産合計		13,682,559,672
負債純資産合計		13,682,560,027

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2024年3月20日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 6,897,955,073円 期中追加設定元本額 458,976,888円 期中一部解約元本額 986,872,507円
元本の内訳	しんきん海外ソブリン債セレクション 米国ソブリン債ポートフォリオ 144,404,603円 しんきん海外ソブリン債セレクション 欧米ソブリン債ポートフォリオ 121,566,782円 しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 4,826,371,782円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 509,343,815円 しんきん世界アロケーションファンド 166,745,938円 しんきん世界アロケーションファンド(積極型) 156,510,342円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 332,375,819円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 112,740,373円   合計 6,370,059,454円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	6,370,059,454口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2024年3月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2024年3月20日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2024年3月20日現在

1口当たり純資産額 2.1479円

(1万口当たり純資産額 21,479円)

 
 
「しんきんJリートマザーファンドⅡ」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
しんきんJリートマザーファンドⅡ
 
(1)貸借対照表

区分		2024年3月20日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		69,682,235
コール・ローン		9,303,322
投資証券		7,391,706,000
未収配当金		89,648,100
流動資産合計		7,560,339,657
資産合計		7,560,339,657
負債の部
流動負債
未払金		17,299,645
未払利息		27
その他未払費用		352
流動負債合計		17,300,024
負債合計		17,300,024
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	2,746,440,851
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,796,598,782
元本等合計		7,543,039,633
純資産合計		7,543,039,633
負債純資産合計		7,560,339,657

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2024年3月20日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 2,436,715,837円 期中追加設定元本額 1,008,402,753円 期中一部解約元本額 698,677,739円
元本の内訳	しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 1,259,460,282円 しんきん世界アロケーションファンド 343,576,156円 しんきん世界アロケーションファンド(積極型) 321,205,273円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 541,746,881円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 280,452,259円
	合計 2,746,440,851円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	2,746,440,851口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2024年3月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2024年3月20日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2024年3月20日現在

1口当たり純資産額 2.7465円

(1万口当たり純資産額 27,465円)