半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年9月22日-令和4年9月20日)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (2021年9月21日現在)	当中間計算期間末 (2022年3月21日現在)
※1 信託財産に係る期      首元本額、期中追      加設定元本額及び      期中一部解約元本      額	期首元本額 876,872,493円 期中追加設定元本額 986,550,453円 期中一部解約元本額 330,020,019円	期首元本額 1,533,402,927円 期中追加設定元本額 330,663,081円 期中一部解約元本額 119,530,058円
※2 中間計算期間末日      における受益権の      総数	1,533,402,927口	1,744,535,950口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 (自 2020年9月24日     至 2021年3月23日)	当中間計算期間 (自 2021年9月22日     至 2022年3月21日)
該当事項はありません。	同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	前計算期間末 (2021年9月21日現在)	当中間計算期間末 (2022年3月21日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左       (2)デリバティブ取引 同左   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間末 (2021年9月21日現在)	当中間計算期間末 (2022年3月21日現在)
該当事項はありません。	同左

 
(1口当たり情報)

前計算期間末 (2021年9月21日現在)	当中間計算期間末 (2022年3月21日現在)
1口当たり純資産額 1.0923円 (1万口当たり純資産額 10,923円)	1口当たり純資産額  1.0652円 (1万口当たり純資産額 10,652円)

 
 
 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきん好配当利回り株マザーファンド」、「しんきん欧州ソブリン債マザーファンド」、「しんきん米国ソブリン債マザーファンド」及び「しんきんJリートマザーファンドⅡ」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきん好配当利回り株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
  しんきん好配当利回り株マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2022年3月21日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		120,436,090
株式		26,404,717,490
未収配当金		83,080,850
流動資産合計		26,608,234,430
資産合計		26,608,234,430
負債の部
流動負債
未払解約金		20,000,000
未払利息		295
その他未払費用		495
流動負債合計		20,000,790
負債合計		20,000,790
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	10,727,473,755
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		15,860,759,885
元本等合計		26,588,233,640
純資産合計		26,588,233,640
負債純資産合計		26,608,234,430

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2022年3月21日現在
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 11,943,640,855円 期中追加設定元本額 145,316,089円 期中一部解約元本額 1,361,483,189円
元本の内訳	しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 8,082,300,815円 しんきん好配当利回り株ファンド(3ヵ月決算型) 1,065,724,954円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 1,123,743,220円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 254,688,084円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 102,638,102円 しんきん好配当利回り株スペシャルⅡ(適格機関投資家限定) 98,378,580円   合計 10,727,473,755円
※2 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	10,727,473,755口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2022年3月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品        有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間      で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2022年3月21日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2022年3月21日現在

1口当たり純資産額 2.4785円

(1万口当たり純資産額 24,785円)

 
 
「しんきん欧州ソブリン債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
    しんきん欧州ソブリン債マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2022年3月21日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		33,611,673
コール・ローン		65,024,975
国債証券		11,304,631,134
未収利息		128,479,484
前払費用		4,925,933
流動資産合計		11,536,673,199
資産合計		11,536,673,199
負債の部
流動負債
未払利息		159
その他未払費用		841
流動負債合計		1,000
負債合計		1,000
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	7,056,123,115
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,480,549,084
元本等合計		11,536,672,199
純資産合計		11,536,672,199
負債純資産合計		11,536,673,199

 
 
(2)注記表
 
 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
 (貸借対照表に関する注記)

区分	2022年3月21日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 7,581,497,070円 期中追加設定元本額 110,342,216円 期中一部解約元本額 635,716,171円
元本の内訳	しんきん海外ソブリン債セレクション 欧州ソブリン債ポートフォリオ 157,751,578円 しんきん海外ソブリン債セレクション 欧米ソブリン債ポートフォリオ 154,987,753円 しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 5,968,615,896円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 540,403,128円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 184,344,719円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 50,020,041円   合計 7,056,123,115円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	7,056,123,115口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2022年3月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2022年3月21日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2022年3月21日現在

1口当たり純資産額 1.6350円

(1万口当たり純資産額 16,350円)

 
 
「しんきん米国ソブリン債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
   しんきん米国ソブリン債マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2022年3月21日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		36,683,504
コール・ローン		14,258,039
国債証券		10,303,233,163
特殊債券		1,388,173,452
派生商品評価勘定		603,127
未収入金		234,455,405
未収利息		57,721,831
前払費用		299,799
流動資産合計		12,035,428,320
資産合計		12,035,428,320
負債の部
流動負債
未払解約金		200,000,000
未払利息		34
その他未払費用		729
流動負債合計		200,000,763
負債合計		200,000,763
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	6,524,304,533
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,311,123,024
元本等合計		11,835,427,557
純資産合計		11,835,427,557
負債純資産合計		12,035,428,320

 
 
(2)注記表
 
 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
 (貸借対照表に関する注記)

区分	2022年3月21日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 7,401,394,499円 期中追加設定元本額 55,163,186円 期中一部解約元本額 932,253,152円
元本の内訳	しんきん海外ソブリン債セレクション 米国ソブリン債ポートフォリオ 175,634,018円 しんきん海外ソブリン債セレクション 欧米ソブリン債ポートフォリオ 147,425,257円 しんきん3資産ファンド(毎月決算型) 5,488,134,056円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 501,886,793円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 166,937,960円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 44,286,449円   合計 6,524,304,533円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	6,524,304,533口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2022年3月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

2022年3月21日現在
区分	種類	契約額(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	240,000,000	―	239,396,873	603,127
	米ドル	240,000,000	―	239,396,873	603,127
合計		240,000,000	―	239,396,873	603,127

(注)時価の算定方法
1.本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.同中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
 3.換算において円未満の端数は切捨てております。
 
 (1口当たり情報)

2022年3月21日現在

1口当たり純資産額 1.8141円

(1万口当たり純資産額 18,141円)

 
 
「しんきんJリートマザーファンドⅡ」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
  しんきんJリートマザーファンドⅡ
 
(1)貸借対照表

区分		2022年3月21日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		5,519,465
投資証券		3,602,922,050
未収配当金		53,239,337
流動資産合計		3,661,680,852
資産合計		3,661,680,852
負債の部
流動負債
未払金		2,817,713
未払利息		13
その他未払費用		70
流動負債合計		2,817,796
負債合計		2,817,796
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	1,384,617,057
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,274,245,999
元本等合計		3,658,863,056
純資産合計		3,658,863,056
負債純資産合計		3,661,680,852

 
 
(2)注記表
 
 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
 (貸借対照表に関する注記)

区分	2022年3月21日現在
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額         元本の内訳	期首元本額 1,849,922,724円 期中追加設定元本額 259,042,751円 期中一部解約元本額 724,348,418円   しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 1,055,857,155円 しんきん3資産ファンド(1年決算型) 232,935,665円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 95,824,237円
	合計 1,384,617,057円
※2 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	1,384,617,057口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2022年3月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2022年3月21日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2022年3月21日現在

1口当たり純資産額 2.6425円

(1万口当たり純資産額 26,425円)