純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

 
②当ファンドに係る監査費用および当該監査費用に係る消費税等に相当する金額は、計算期間を通じて、毎日、信託財産の純資産総額に一定率(年率0.0055%(税抜0.0050%))を乗じて計算し、毎計算期末または信託終了のときに当ファンドから支弁します。
なお、上限を年間990,000円(税抜90万円)とします。当該上限金額は契約条件の見直しにより変更となる場合があります。

2021/05/14 9:16

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2021年2月末現在、当社は下記のとおり、投資信託の運用を行なっています。

商品分類	本数	純資産(百万円)
追加型株式投資信託	6	765,347

e border="0" width="546">商品分類本数純資産(百万円)追加型株式投資信託6765,347(但し、親投資信託を除きます。)

2021/05/14 9:16

#3 信託報酬等（連結）

①信託報酬
信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、その純資産総額に次に記載の信託報酬の率を乗じて得た額とします。
また、信託報酬の配分については、次のとおりとします。下段( )内は税抜です。

2021/05/14 9:16

#4 受益者の権利等（連結）

益分配金および償還金にかかる請求権
お客様(受益者)は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されているお客様(受益者)(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則取得申込者とします。)に原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2021/05/14 9:16

#5 投資制限（連結）

③外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
④投資信託証券(マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
⑤投資する株式等の範囲(約款第18条)

2021/05/14 9:16

#6 投資対象（連結）

(3)投資制限
一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%以内、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
① 株式(新株引受権証券、新株予約権証券、転換社債、転換社債型新株予約権付社債を含みます。)への投資割合には制限を設けません。

2021/05/14 9:16

#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	53,900,475	0.05
合計(純資産総額)		111,763,709,030	100.00

e border="0" width="659">資産の種類国名時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本111,709,808,55599.95現金・預金・その他の資産(負債控除後)―53,900,4750.05合計(純資産総額)111,763,709,030100.00(参考)ひふみワールドマザーファンド

資産の種類	国名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	12,200,273,418	8.95
合計(純資産総額)		136,251,614,638	100.00

e border="0" width="660">資産の種類国名時価合計(円)投資比率(%)株式アメリカ79,485,258,22358.34 カナダ1,818,891,2001.33 アルゼンチン514,162,8750.38 ブラジル469,044,4500.34 ドイツ3,462,355,0732.54 フランス4,740,578,7763.48 オーストリア692,140,6800.51 アイルランド2,176,004,8871.60 イギリス2,910,342,9302.14 スウェーデン3,504,419,0992.57 ノルウェー1,192,578,0160.88 香港2,415,715,5201.77 フィリピン211,617,4130.16 台湾2,516,157,6001.85 中国15,067,538,10311.06 イスラエル915,044,9750.67 小計122,091,849,82089.61投資証券アメリカ1,959,491,4001.44現金・預金・その他の資産(負債控除後)―12,200,273,4188.95合計(純資産総額)136,251,614,638100.00

2021/05/14 9:16

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

剰余金当期首残高100,000100,000300,010400,0101,3451,098,504当期変動額      剰余金の配当     △48,066当期純利益     1,175,995当期変動額合計-----1,127,928当期末残高100,000100,000300,010400,0101,3452,226,433 

	株主資本		純資産合計
	利益剰余金	株主資本合計
	利益剰余金合計
当期首残高	1,099,850	1,599,860	1,599,860
当期変動額
剰余金の配当	△48,066	△48,066	△48,066
当期純利益	1,175,995	1,175,995	1,175,995
当期変動額合計	1,127,928	1,127,928	1,127,928
当期末残高	2,227,779	2,727,789	2,727,789

e border="0" width="417"> 株主資本純資産合計利益剰余金株主資本合計利益剰余金
合計当期首残高1,099,8501,599,8601,599,860当期変動額   剰余金の配当△48,066△48,066△48,066当期純利益1,175,9951,175,9951,175,995当期変動額合計1,127,9281,127,9281,127,928当期末残高2,227,7792,727,7892,727,789 

2021/05/14 9:16

#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(2020年9月30日)資産の部  流動資産  現金及び預金 2,028,597顧客分別金信託 500,000貯蔵品 12,656未収委託者報酬 2,964,598未収投資顧問報酬 56,504その他 63,909流動資産合計 5,626,266固定資産  有形固定資産  建物 153,538減価償却累計額 △45,069建物(純額) 108,468工具、器具及び備品 42,184減価償却累計額 △25,140工具、器具及び備品(純額) 17,044有形固定資産合計 125,512無形固定資産  ソフトウエア 303,376その他無形固定資産 44,635無形固定資産合計 348,012投資その他の資産  繰延税金資産 110,306長期前払費用 3,499敷金 176,554その他 1,161投資その他の資産合計 291,521固定資産合計 765,046資産合計 6,391,313 

(単位:千円)
負債合計		2,775,061
純資産の部
株主資本

e border="0" width="419">(単位:千円) 当中間会計期間
(2020年9月30日)負債の部  流動負債  預り金 871,504未払費用 1,229,663未払法人税等 287,030賞与引当金 102,908役員賞与引当金 11,825その他※1124,954流動負債合計 2,627,886固定負債  退職給付引当金 65,781資産除去債務 81,394固定負債合計 147,175負債合計 2,775,061純資産の部  株主資本  資本金 100,000資本剰余金  資本準備金 100,000その他資本剰余金 300,010資本剰余金合計 400,010利益剰余金  利益準備金 1,345その他利益剰余金  繰越利益剰余金 3,114,895利益剰余金合計 3,116,241株主資本合計 3,616,251純資産合計 3,616,251負債純資産合計 6,391,313 

2021/05/14 9:16

#10 注記表（連結）

至 2021年 2月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.収益及び費用の計上基準有価証券売買等損益約定日基準で計上しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間の取扱い当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年2月18日から2021年2月15日までとなっております。(貸借対照表に関する注記)

第1期(2020年 2月17日現在)				第2期(2021年 2月15日現在)
			52,062,179,152口				81,054,105,671口
※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額			※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	1.0230円			1口当りの純資産額	1.3596円

e border="0" width="660">第1期
(2020年 2月17日現在)第2期

2021/05/14 9:16

#11 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2021年2月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産総額の推移は以下の通りです。

2021/05/14 9:16

#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(2021年2月26日現在)
Ⅱ 負債総額	451,369,293	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	111,763,709,030	円
Ⅳ 発行済口数	84,355,904,871	口
Ⅴ 1口当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.3249	円

e border="0" width="472"> (2021年2月26日現在)Ⅰ 資産総額112,215,078,323円Ⅱ 負債総額451,369,293円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)111,763,709,030円Ⅳ 発行済口数84,355,904,871口Ⅴ 1口当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.3249円(参考)ひふみワールドマザーファンド

2021/05/14 9:16

#13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2020年3月31日)資産の部    流動資産    現金及び預金 1,026,418 1,427,236顧客分別金信託 500,000 1,370,000貯蔵品 1,323 39,682前払費用 62,315 80,027未収委託者報酬 3,041,788 3,095,678未収投資顧問報酬 53,811 49,873その他 5,667 3,845流動資産合計 4,691,325 6,066,343固定資産    有形固定資産    建物 148,056 153,538減価償却累計額 △29,140 △39,687建物(純額) 118,915 113,850工具、器具及び備品 34,787 42,184減価償却累計額 △11,548 △21,306工具、器具及び備品(純額) 23,238 20,878有形固定資産合計 142,154 134,729無形固定資産    ソフトウエア 100,915 298,195その他無形固定資産 76,610 28,924無形固定資産合計 177,526 327,119投資その他の資産    投資有価証券 71 70長期前払費用 7,086 5,114繰延税金資産 124,364 91,320敷金 176,904 176,554その他 - 602投資その他の資産合計 308,425 273,662固定資産合計 628,106 735,511資産合計 5,319,432 6,801,855 

			(単位:千円)
負債合計		2,591,642		3,399,978
純資産の部
株主資本

e border="0" width="608">  (単位:千円) 前事業年度
(2019年3月31日)当事業年度

2021/05/14 9:16

#14 資産の評価（連結）

①基準価額の計算方法
基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除して得た額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則として、わが国における当日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、外国為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
②有価証券などの評価基準

2021/05/14 9:16

#15 運用体制（連結）

委託会社によるファンド関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。
また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。

2021/05/14 9:16

#16 運用状況（連結）

以下の運用状況は、2021年2月26日現在です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2021/05/14 9:16

#17 附属明細表（連結）

②株式以外の有価証券
e border="0" width="660">種類通貨銘柄券面総額評価額備考親投資信託受益証券日本円ひふみワールドマザーファンド73,781,084,061110,538,820,140 小計銘柄数:173,781,084,061110,538,820,140  組入時価比率:100.3% 100.0%  合計 110,538,820,140 (注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および小計欄の合計金額に対する比率であります。
2.親投資信託受益証券の券面総額欄には、口数を表示しております。

2021/05/14 9:16