有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/06/27-2024/06/25)

【提出】: 2024/03/25 9:03
【資料】: PDFをみる
【項目】: 19項目

S&P500インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	[2023年12月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	12,052,119,880
コール・ローン	3,212,546,093
株式	2,959,376,454,009
投資証券	71,420,466,732
派生商品評価勘定	2,932,916,624
未収入金	35,662,701
未収配当金	2,539,472,677
差入委託証拠金	106,733,056,524
流動資産合計	3,158,302,695,240
資産合計	3,158,302,695,240
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	5,798,671
未払解約金	1,845,392,778
未払利息	911
流動負債合計	1,851,192,360
負債合計	1,851,192,360
純資産の部
元本等
元本	727,435,795,877
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,429,015,707,003
元本等合計	3,156,451,502,880
純資産合計	3,156,451,502,880
負債純資産合計	3,158,302,695,240

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2023年12月26日現在]
1.	期首	2023年 6月27日
	期首元本額	616,578,968,611円
	期中追加設定元本額	123,189,827,423円
	期中一部解約元本額	12,333,000,157円
	元本の内訳※
	MAXIS米国株式(S&P500)上場投信	10,610,741,368円
	MAXIS米国株式(S&P500)上場投信(為替ヘッジあり)	7,572,676,650円
	eMAXIS Slim 米国株式(S&P500)	687,135,478,907円
	つみたて米国株式(S&P500)	5,125,314,826円
	eMAXIS S&P500インデックス	10,427,220,387円
	MUFG ウェルス・インサイト・ファンド(保守型)	106,778,784円
	MUFG ウェルス・インサイト・ファンド(標準型)	2,422,237,852円
	MUFG ウェルス・インサイト・ファンド(積極型)	1,694,018,792円
	MUAM S&P500インデックスファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	1,657,812,936円
	MUKAM S&P500インデックスファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家限定)	68,580,025円
	日米コアバランス(FOFs用)(適格機関投資家限定)	78,897,480円
	S&P500インデックスファンドV(適格機関投資家限定)	57,792,363円
	MUKAM バランスファンド2019-12(適格機関投資家限定)	55,551,068円
	MUKAM バランスファンド2020-07(適格機関投資家限定)	56,160,521円
	MUKAM バランスファンド2020-10(適格機関投資家限定)	54,895,994円
	MUKAM バランスファンド2021-03(適格機関投資家限定)	48,583,006円
	MUKAM バランスファンド2021-06(適格機関投資家限定)	51,053,056円
	MUKAM 日米コアバランス 2021-07(適格機関投資家限定)	212,001,862円
	合計	727,435,795,877円
2.	受益権の総数	727,435,795,877口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

区分	[2023年12月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[2023年12月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	122,590,375,985	―	125,516,839,653	2,926,463,668
合計		122,590,375,985	―	125,516,839,653	2,926,463,668

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[2023年12月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	1,494,027,440	―	1,494,722,018	694,578
	売建
	アメリカドル	309,771,712	―	309,812,005	△40,293
合計		1,803,799,152	―	1,804,534,023	654,285

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(1口当たり情報)

	[2023年12月26日現在]
1口当たり純資産額	4.3391円
(1万口当たり純資産額)	(43,391円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/06/27-2024/06/25)

開示資料

決算