受託会社 株式会社SMBC信託銀行 信託契約(※2)の受託者であり、次の業務を行ないます。なお、信託事務の一部につき株式会社日本カストディ銀行に委託することができます。また、外国における資産 の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行なう場合があります。2024/07/08 9:43 #5 ファンドの目的及び基本的性格（連結） (注1)商品分類の定義
単位型・追加型 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象地域 国内 目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に国内の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 海外 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に海外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 内外 目論見書等において、国内および海外の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 投資対象資産 株式 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるもの 債券 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるもの 不動産投信(リート) 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるもの その他資産 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 資産 複合目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およびその他資産 のうち複数の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 独立区分 MMF(マネー・マネージメント・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF MRF(マネー・リザーブ・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF ETF 投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならびに租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規定する上場証券投資信託
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単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象2024/07/08 9:43 #6 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2024年4月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 87 290,292 追加型株式投資信託 797 28,895,262 株式投資信託 合計 884 29,185,555 単位型公社債投資信託 98 177,125 追加型公社債投資信託 14 1,477,602 公社債投資信託 合計 112 1,654,727 総合計 996 30,840,282
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 87 290,292 追加型株式投資信託 797 28,895,262 株式投資信託 合計 884 29,185,555 単位型公社債投資信託 98 177,125 追加型公社債投資信託 14 1,477,602 公社債投資信託 合計 112 1,654,727 総合計 996 30,840,282 2024/07/08 9:43 #7 信託報酬等（連結） (3)【信託報酬等】資産 総額に年率1.2375%(税抜1.125%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
2024/07/08 9:43 #8 受益者の権利等（連結） 受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2024/07/08 9:43 #9 投資リスク（連結） イ.為替リスク資産 の円換算価値は、資産 自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産 について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
2024/07/08 9:43 #10 投資制限（連結） 投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。資産 (信託約款)資産 への直接投資は、行ないません。
2024/07/08 9:43 #11 投資対象（連結） (2)【投資対象】資産 (本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げるものとします。資産 (投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
2024/07/08 9:43 #12 投資方針（連結） ※ 当ファンドにおける中国のエネルギーシフト関連企業とは、中国に主たる拠点を有している、中国国内の株式市場に上場している、収益の大部分を中国であげているまたは主たるビジネスを中国で行なっている企業のうち、エネルギーシフト関連ビジネスに直接的もしくは間接的に取り組む企業または強固なエネルギーシフトの方針を掲げて実践している企業をいいます。資産 総額の30%を上限として、中国のエネルギーシフト関連企業以外の企業の株式に投資を行なう場合があります。
2024/07/08 9:43 #13 投資有価証券の主要銘柄（連結） (2) 【投資資産 】 (2024年4月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】
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(2) 【投資資産 】 (2024年4月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 VALUE PARTNERS CHINA ENERGY SHIFTING FUND SP (CLASS Z)(JPY UNHEDGED) ケイマン諸島 投資証券 67,203.99 7,775.00 7,956.002024/07/08 9:43 #14 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2024年4月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資証券 534,674,905 99.01 内 ケイマン諸島 534,674,905 99.01 親投資信託受益証券 1,646 0.00 内 日本 1,646 0.00 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 5,356,955 0.99 純資産 総額 540,033,506 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資証券 534,674,905 99.01 内 ケイマン諸島 534,674,905 99.01 親投資信託受益証券 1,646 0.00 内 日本 1,646 0.00 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 5,356,955 0.99 純資産 総額 540,033,506 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 2024/07/08 9:43 #15 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結） (2) 【損益計算書】
(単位:百万円) 役員退職慰労引当金繰入額 38 6 固定資産 減価償却費 625 478 諸経費 2,193 1,888
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(単位:百万円) 前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) 当事業年度2024/07/08 9:43 #16 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 移動平均法による原価法を採用しております。資産 の減価償却の方法資産
2024/07/08 9:43 #17 注記表（連結） (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分 第5期 自2023年10月17日 至2024年4月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産 額に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券
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区分 第5期 自2023年10月17日 至2024年4月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。資産 額に基づいて評価しております。2024/07/08 9:43 #18 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円) 純資産 総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2022年4月14日) 1,071,752,211 1,071,752,211 0.8475 0.8475 第2計算期間末 (2022年10月14日) 1,509,518,249 1,509,518,249 0.9059 0.9059 第3計算期間末 (2023年4月14日) 969,862,141 969,862,141 0.7950 0.7950 2023年4月末日 949,322,020 - 0.7724 - 5月末日 947,964,027 - 0.8018 - 6月末日 949,255,883 - 0.8206 - 7月末日 897,406,446 - 0.8048 - 8月末日 851,015,012 - 0.8014 - 9月末日 813,715,872 - 0.7760 - 第4計算期間末 (2023年10月16日) 814,441,099 814,441,099 0.7788 0.7788 10月末日 793,362,911 - 0.7733 - 11月末日 788,860,615 - 0.7719 - 12月末日 667,342,096 - 0.7266 - 2024年1月末日 522,693,084 - 0.6624 - 2月末日 553,930,822 - 0.7232 - 3月末日 519,497,475 - 0.7245 - 第5計算期間末 (2024年4月15日) 530,210,912 530,210,912 0.7503 0.7503 4月末日 540,033,506 - 0.7672 - 2024/07/08 9:43 #19 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2024年4月30日 Ⅰ 資産 総額 540,307,231円 Ⅱ 負債総額 273,725円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 540,033,506円 Ⅳ 発行済数量 703,880,112口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.7672円
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Ⅰ 資産 総額 540,307,231円 Ⅱ 負債総額 273,725円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 540,033,506円 Ⅳ 発行済数量 703,880,112口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.7672円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2024年4月30日 Ⅰ 資産 総額 976,763円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 976,763円 Ⅳ 発行済数量 981,225口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9955円
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Ⅰ 資産 総額 976,763円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 976,763円 Ⅳ 発行済数量 981,225口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9955円 2024/07/08 9:43 #20 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度(2024年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 1,982 4,813 流動資産 計 37,455 45,878 固定資産 有形固定資産 ※1 196 ※1 176 建物 3 2 器具備品 193 174 無形固定資産 1,482 1,342 ソフトウェア 1,351 1,063 ソフトウェア仮勘定 131 279 投資その他の資産 13,824 13,660 投資有価証券 8,260 8,448 長期差入保証金 1,066 1,021 繰延税金資産 824 524 その他 20 12
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(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度 資産 の部流動資産 現金・預金 1,982 4,813 有価証券 346 503 前払費用 393 481 未収委託者報酬 12,525 16,513 未収収益 47 78 関係会社短期貸付金 22,100 23,400 その他 59 88 流動資産 計 37,455 45,878 固定資産 有形固定資産 ※1 196 ※1 176 建物 3 2 器具備品 193 174 無形固定資産 1,482 1,342 ソフトウェア 1,351 1,063 ソフトウェア仮勘定 131 279 投資その他の資産 13,824 13,660 投資有価証券 8,260 8,448 関係会社株式 3,475 3,475 出資金 177 177 長期差入保証金 1,066 1,021 繰延税金資産 824 524 その他 20 12 固定資産 計 15,503 15,180 資産 合計52,959 61,058 (単位:百万円) 負債合計 13,874 19,435 純資産 の部 株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度2024/07/08 9:43 #21 資産の評価（連結） 資産 の評価】資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。資産 総額とは、信託財産に属する資産 を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産 総額から負債総額を控除した金額をいいます。資産 の評価方法の概要資産 の評価方法の概要2024/07/08 9:43 #22 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2024/07/08 9:43 #23 附属明細表（連結） 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。
(参考)
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当ファンドは、「ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
2024/07/08 9:43 #24 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2024年4月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 599,991 61.43 内 日本 599,991 61.43 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 376,772 38.57 純資産 総額 976,763 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 599,991 61.43 内 日本 599,991 61.43 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 376,772 38.57 純資産 総額 976,763 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2024年4月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 利率(%) 投資 比率 (%) 1 1219国庫短期証券 日本 国債証券 600,000 99.992024/07/08 9:43 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
