純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、受益権の上場にかかる費用および対象株価指数の商標(これに類する商標を含みます。)の使用料(以下「商標使用料」といいます。)ならびにこれらにかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁することができます。
*提出日現在、商標使用料は信託財産の純資産総額に対して年率0.08%を乗じて得た額となります。
*提出日現在、上場にかかる費用は以下となります。

2023/12/01 9:04

#2 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率を「NASDAQ100指数(配当込み、円建て、円ヘッジ)」(以下「対象株価指数」という場合があります。)の変動率に一致させることを目的とします。
一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。

2023/12/01 9:04

#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2023年9月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	88	291,527
追加型株式投資信託	772	24,149,619
株式投資信託 合計	860	24,441,146
単位型公社債投資信託	102	172,656
追加型公社債投資信託	14	1,534,905
公社債投資信託 合計	116	1,707,562
総合計	976	26,148,708

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託88291,527追加型株式投資信託77224,149,619株式投資信託 合計86024,441,146単位型公社債投資信託102172,656追加型公社債投資信託141,534,905公社債投資信託 合計1161,707,562総合計97626,148,708

2023/12/01 9:04

#4 信託報酬等（連結）

託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.22%(税抜0.2%)以内を乗じて得た額とし、委託会社と受託会社との間の配分は以下のとおりとします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
委託会社 年率0.17%(税抜)以内

2023/12/01 9:04

#5 受益者の権利等（連結）

益分配金および償還金にかかる請求権
<支払方法>1. 受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2. 受託会社は、計算期間終了日現在において、氏名もしくは名称および住所が受託会社に登録されている者(以下「名義登録受益者」といいます。)を当該計算期間終了日における収益分配金受領権者とし、収益分配金を当該名義登録受益者に支払います。なお、受託会社は他の証券代行会社等、受託会社が適当と認める者と委託契約を締結し、名義登録にかかる事務を委託することができます。

2023/12/01 9:04

#6 投資制限（連結）

③ 投資信託証券(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンドの受益証券および金融商品取引所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。)な投資信託証券(以下「上場投資信託証券」といいます。)を除きます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。

2023/12/01 9:04

#7 投資方針（連結）

② 投資態度
イ.主として、マザーファンドの受益証券を通じて、米国の株式(DR(預託証券)を含みます。)に投資し、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率をNASDAQ100指数(配当込み、円建て、円ヘッジ)の変動率に一致させることをめざします。
※ 効率性の観点から、マザーファンドにおいて米国株式の指数との連動をめざすETF(上場投資信託証券)に投資する場合があります。

2023/12/01 9:04

#8 投資有価証券の主要銘柄（連結）

9,125,614,7500.9184
8,752,606,47599.98e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率親投資信託受益証券99.98%合計99.98%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2023/12/01 9:04

#9 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2023年9月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		1,520,798	0.02
純資産総額		8,754,127,273	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券8,752,606,47599.98内 日本8,752,606,47599.98コール・ローン、その他の資産(負債控除後)1,520,7980.02純資産総額8,754,127,273100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2023/12/01 9:04

#10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

2023/12/01 9:04

#11 注記表（連結）

時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。(貸借対照表に関する注記)

区分			第2期 2023年3月10日現在	第3期 2023年9月10日現在
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,049,114,969円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は632,271,613円であります。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第2期 2023年3月10日現在第3期 2023年9月10日現在1.※1期首元本額6,111,022,624円8,702,387,200円期中追加設定元本額24,880,608,000円18,257,790,528円期中一部交換元本額22,289,243,424円14,887,056,000円2.計算期間末日における受益権の総数821,600口1,139,834口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,049,114,969円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は632,271,613円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第2期 自2022年9月11日 至2023年3月10日第3期 自2023年3月11日 至2023年9月10日1.※1その他費用主に、対象指数の商標の使用料であります。主に、対象指数の商標の使用料であります。2.※2分配金の計算過程当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(24,218,347円)及び分配準備積立金(55,816円)の合計額から、経費(9,945,981円)を控除して計算される分配対象額は14,328,182円(10口当たり174円)であり、うち13,967,200円(10口当たり170円)を分配金額としております。当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(31,061,391円)及び分配準備積立金(360,982円)の合計額から、経費(12,875,339円)を控除して計算される分配対象額は18,547,034円(10口当たり162円)であり、うち18,237,344円(10口当たり160円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

2023/12/01 9:04

#12 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:468.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)東京証券取引所 市場相場第1計算期間末 (2022年9月10日)4,923,080,6274,931,734,8328,533.08,548.08,5862022年9月末日4,708,328,593-7,681.5-7,69010月末日5,457,205,545-7,921.1-7,90311月末日6,394,672,806-7,875.7-7,88812月末日6,327,227,512-7,468.8-7,4522023年1月末日6,610,988,093-8,090.3-8,0632月末日6,577,872,226-8,165.2-8,168第2計算期間末 (2023年3月10日)6,653,272,2316,667,239,4318,097.98,114.98,0653月末日7,123,264,082-8,714.5-8,7304月末日6,968,158,096-8,808.2-8,8035月末日8,116,549,799-9,592.5-9,5726月末日7,413,594,717-9,953.4-9,9857月末日9,571,182,585-10,436.0-10,4258月末日11,313,859,140-10,196.9-10,205第3計算期間末 (2023年9月10日)11,440,850,11511,459,087,45910,037.310,053.310,0659月末日8,754,127,273-9,624.8-9,648e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)計算期間末日が休業日の場合は、前営業日の市場相場を記載しております。

2023/12/01 9:04

#13 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2023年9月29日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2023年9月29日

Ⅰ 資産総額	8,775,871,833円
Ⅱ 負債総額	21,744,560円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	8,754,127,273円
Ⅳ 発行済数量	909,535口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	9,624.8円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額8,775,871,833円Ⅱ 負債総額21,744,560円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)8,754,127,273円Ⅳ 発行済数量909,535口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)9,624.8円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) NASDAQ100指数(為替ヘッジあり)マザーファンド

純資産額計算書
	2023年9月29日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2023年9月29日

Ⅰ 資産総額	9,093,032,296円
Ⅱ 負債総額	340,838,961円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	8,752,193,335円
Ⅳ 発行済数量	9,530,277,086口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9184円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額9,093,032,296円Ⅱ 負債総額340,838,961円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)8,752,193,335円Ⅳ 発行済数量9,530,277,086口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9184円

2023/12/01 9:04

#14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2022年3月31日)当事業年度
(2023年3月31日)資産の部流動資産現金・預金3,1681,982有価証券486346前払費用332393未収委託者報酬13,81112,525未収収益5247関係会社短期貸付金24,90022,100その他4559流動資産計42,79937,455固定資産有形固定資産※1203※1196建物43器具備品198193無形固定資産1,7701,482ソフトウェア1,7381,351ソフトウェア仮勘定31131投資その他の資産16,61713,824投資有価証券10,7558,260関係会社株式3,7053,475出資金177177長期差入保証金1,0671,066繰延税金資産885824その他2620固定資産計18,59115,503資産合計61,39052,959

(単位:百万円)

負債合計

19,449

13,874

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2022年3月31日)当事業年度
(2023年3月31日)負債の部流動負債預り金65101未払金9,8565,874未払収益分配金2638未払償還金1212未払手数料4,9174,525その他未払金※24,900※21,297未払費用4,2463,987未払法人税等980560未払消費税等1,016327賞与引当金866692その他22流動負債計17,03311,545固定負債退職給付引当金2,3992,276役員退職慰労引当金1351その他10固定負債計2,4152,329負債合計19,44913,874純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,92511,505利益剰余金合計14,29911,879株主資本合計40,96938,549評価・換算差額等その他有価証券評価差額金971534評価・換算差額等合計971534純資産合計41,94139,084負債・純資産合計61,39052,959

2023/12/01 9:04

#15 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。基準価額は、10口当たりの価額で表示されます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2023/12/01 9:04

#16 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2023年9月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2023/12/01 9:04

#17 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2023年3月10日現在 金 額 (円)	2023年9月10日現在 金 額 (円)
負債合計		500,236	115,015,693
純資産の部
元本等

e border="0" style="border-collapse:collapse">2023年3月10日現在 金 額 (円)2023年9月10日現在 金 額 (円)資産の部流動資産預金27,377,20729,947,384コール・ローン72,789,960159,249,799株式5,676,871,6789,361,462,187投資信託受益証券752,905,6471,880,740,549派生商品評価勘定30,406,6984,303,365未収入金12,758,991-未収配当金4,927,5537,687,288差入委託証拠金88,647,756129,540,464流動資産合計6,666,685,49011,572,931,036資産合計6,666,685,49011,572,931,036負債の部流動負債派生商品評価勘定-115,015,133未払金500,236-未払利息-560流動負債合計500,236115,015,693負債合計500,236115,015,693純資産の部元本等元本※18,656,086,39711,964,810,385剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△1,989,901,143△506,895,042元本等合計6,666,185,25411,457,915,343純資産合計6,666,185,25411,457,915,343負債純資産合計6,666,685,49011,572,931,036注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/12/01 9:04

#18 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド NASDAQ100指数(為替ヘッジあり)マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2023年9月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		95,274,945	1.09
純資産総額		8,752,193,335	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式7,150,257,18481.70内 中国46,675,0580.53内 イギリス24,364,5960.28内 オランダ31,267,3060.36内 アメリカ7,047,950,22480.53投資信託受益証券1,506,661,20617.21内 アメリカ1,506,661,20617.21コール・ローン、その他の資産(負債控除後)95,274,9451.09純資産総額8,752,193,335100.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株価指数先物取引(買建)391,198,9674.47内 アメリカ391,198,9674.47為替予約取引(売建)9,248,514,427△105.67内 日本9,248,514,427△105.67

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注4)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。(注4)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2023年9月29日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類業種株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)投資 比率 (%)1INVESCO QQQ TRUST SERIES 1アメリカ投資信託受益証券-28,13554,182.51
1,524,427,40053,551.13

2023/12/01 9:04