- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
(1) 定款の変更、その他の重要事項
2026/06/23 9:06- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5) 【その他】
(ⅰ)信託の終了
2026/06/23 9:06- #3 その他の手数料等（連結）
- 有価証券売買時にかかる売買委託手数料2026/06/23 9:06
- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2026/06/23 9:06- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
(ラップ専用)SBI・米国株式
2026/06/23 9:06- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3) 【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み
2026/06/23 9:06- #7 ファンドの沿革（連結）
- 【ファンドの沿革】
2022年3月23日 信託契約締結、ファンドの設定・運用開始2026/06/23 9:06 - #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的
2026/06/23 9:06- #9 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/06/23 9:06 - #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業) を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務(投資運用業)、投資助言業務(投資助言・代理業)及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。
2026/06/23 9:06- #11 保管（連結）
- 【保管】
本ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2026/06/23 9:06 - #12 信託報酬等（連結）
(3) 【信託報酬等】
WP米国株式
2026/06/23 9:06- #13 信託期間（連結）
- 【信託期間】
本ファンドの信託期間は2022年3月23日から開始し、原則として無期限です。
ただし、後記の「(5)その他」の規定等によりファンドを償還させることがあります。2026/06/23 9:06 - #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/06/23 9:06
- #15 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
(ラップ専用)SBI・米国株式
2026/06/23 9:06- #16 分配方針（連結）
- 分配対象額は、繰越分も含めた経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含みます。)および売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額とします。)等の全額とします。2026/06/23 9:06
- #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/06/23 9:06
- #18 参考情報（連結）
第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は以下の通り提出されております。
有価証券報告書 2025年 6月24日
2026/06/23 9:06- #19 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
(ラップ専用)SBI・米国株式
2026/06/23 9:06- #20 受益者の権利等（連結）
- 【受益者の権利等】
受益者の有する主な権利は次の通りです。
(ⅰ)収益分配金・償還金の請求権
受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を所有する受益権の口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。収益分配金の請求権は支払開始日から5年間、償還金の請求権は支払開始日から10年間その支払いを請求しないときはその権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(注)本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、その場合の分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に、原則として決算日から起算して5営業日目までに支払いを開始します。
(ⅱ)換金請求権
受益者は、保有する受益権について販売会社に換金を請求する権利を有します。
(ⅲ)帳簿閲覧権
受益者は委託会社に対し、その営業時間内に本ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができます。2026/06/23 9:06 - #21 委託会社等の概況（連結）
- 資本金の額(2026年3月末日現在)
(ⅰ)資本金の額
委託会社の資本金の額は金4億20万円です。
(ⅱ)発行する株式の総数
委託会社の発行する株式の総数は146万4,000株です。
(ⅲ)発行済株式の総数
委託会社がこれまでに発行した株式の総数は1,408,348株です。
(iv)最近5年間における主な資本金の額の増減
2022年1月31日に資本金を10億5,020万円に増資しました。
2022年3月23日に資本金を4億20万円に減資しました。
2023年4月1日に吸収合併に係る資本金4億9,500万円を引き継ぎ、同日に同額を減資しました。2026/06/23 9:06 - #22 委託会社等の経理状況（連結）
- 財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
委託会社であるSBIアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/06/23 9:06 - #23 投資リスク（連結）
3 【投資リスク】
本ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。また、外貨建資産には為替リスクもあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割込むことがあります。信託財産に生じた利益及び損失は、すべて投資者の皆様に帰属します。また、投資信託は預貯金と異なります。本ファンドの基準価額の主な変動要因としては以下のものがあります。なお、基準価額の変動要因は以下に限定されるものではありません。
各ファンドの主要なリスクは、以下①から⑧の項目のうち○印のものとなります。
2026/06/23 9:06- #24 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
(ラップ専用)SBI・米国株式
該当事項はありません。
(ラップ専用)SBI・先進国株式
該当事項はありません。
(ラップ専用)SBI・新興国株式
該当事項はありません。
(ラップ専用)SBI・米国債券
該当事項はありません。
(ラップ専用)SBI・米国ハイイールド債券
該当事項はありません。
(ラップ専用)SBI・新興国債券
該当事項はありません。
(ラップ専用)SBI・米国不動産
該当事項はありません。
(ラップ専用)SBI・ゴールド
該当事項はありません。2026/06/23 9:06 - #25 投資制限（連結）
信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
(ⅰ) マザーファンド受益証券への投資割合には制限を設けません。
2026/06/23 9:06- #26 投資対象（連結）
(2) 【投資対象】
① 投資の対象とする資産の種類(信託約款第16条)
2026/06/23 9:06- #27 投資方針（連結）
マザーファンド受益証券への投資を通じて、実質的に以下のような運用を行います。
「(ラップ専用)SBI・米国株式」
2026/06/23 9:06- #28 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
(ラップ専用)SBI・米国株式
2026/06/23 9:06- #29 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
(ラップ専用)SBI・米国株式
2026/06/23 9:06- #30 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
ありません。2026/06/23 9:06 - #31 換金（解約）手続等（連結）
2 【換金(解約)手続等】
a.換金の受付
2026/06/23 9:06- #32 損益及び剰余金計算書（連結）
- 【損益及び剰余金計算書】2026/06/23 9:06
- #33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2) 【損益計算書】
| | (単位:千円) |
| 前事業年度 | 当事業年度 |
| (自 2023年4月1日 | (自 2024年4月1日 |
| 至 2024年3月31日) | 至 2025年3月31日) |
| 営業収益 | | |
| 委託者報酬 | 6,530,321 | 7,712,343 |
| 運用受託報酬 | 112,247 | 87,707 |
| 投資助言報酬 | 40 | 30 |
| その他営業収益 | 17,987 | 52,942 |
| 営業収益計 | ※1 6,660,596 | ※1 7,853,023 |
| 営業費用 | | |
| 支払手数料 | 3,002,489 | 3,707,166 |
| 広告宣伝費 | 1,071 | 818 |
| 調査費 | 279,089 | 309,226 |
| 委託計算費 | 657,400 | 810,126 |
| 営業雑経費 | 72,111 | 51,292 |
| 通信費 | 1,965 | 579 |
| 印刷費 | 57,926 | 35,297 |
| 協会費 | 12,004 | 15,228 |
| 諸会費 | 215 | 186 |
| 営業費用計 | 4,012,163 | 4,878,629 |
| 一般管理費 | | |
| 給料 | 530,816 | 542,033 |
| 役員報酬 | 73,064 | 85,012 |
| 給料・手当 | 418,939 | 414,103 |
| 賞与 | 38,813 | 42,918 |
| 福利厚生費 | 85,313 | 87,575 |
| 交際費 | ― | 62 |
| 寄付金 | 1,637 | ― |
| 旅費交通費 | 2,623 | 2,960 |
| 租税公課 | 40,582 | 73,543 |
| 不動産賃借料 | 40,413 | 36,892 |
| 退職給付費用 | 31,515 | 20,685 |
| 固定資産減価償却費 | 42,089 | 51,298 |
| 業務委託費 | 56,992 | 48,931 |
| 消耗品費 | 3,711 | 3,495 |
| 諸経費 | ※2 637,135 | ※2 624,648 |
| 一般管理費計 | 1,472,831 | 1,492,128 |
| 営業利益 | 1,175,602 | 1,482,265 |
| 営業外収益 | | |
| 受取利息 | ※2 53,147 | ※2 75,764 |
| 受取配当金 | 1,250 | ― |
| 投資有価証券売却益 | 131,942 | 49,100 |
| 為替差益 | ― | 1,324 |
| 雑収入 | 1,375 | 2,282 |
| 営業外収益計 | 187,715 | 128,471 |
| 営業外費用 | | |
| 為替差損 | 1,040 | ― |
| 株式交付費償却 | 1,764 | 1,384 |
| 営業外費用計 | 2,805 | 1,384 |
| | (単位:千円) |
| 前事業年度 | 当事業年度 |
| (自 2023年4月1日 | (自 2024年4月1日 |
| 至 2024年3月31日) | 至 2025年3月31日) |
| 経常利益 | 1,360,512 | 1,609,351 |
| 特別損失 | | |
| 投資有価証券評価損 | ― | 522 |
| 特別損失合計 | ― | 522 |
| 税引前当期純利益 | 1,360,512 | 1,608,829 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 326,163 | 513,811 |
| 法人税等調整額 | 94,943 | △18,764 |
| 法人税等合計 | 421,107 | 495,046 |
| 当期純利益 | 939,405 | 1,113,782 |
- #34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
2026/06/23 9:06- #35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
【注記事項】
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
2026/06/23 9:06- #36 注記表（連結）
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2026/06/23 9:06- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
ありません。2026/06/23 9:06 - #38 申込（販売）手続等（連結）
1 【申込(販売)手続等】
(ⅰ)お申込日
2026/06/23 9:06- #39 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】
2026年3月31日(直近日)現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
(ラップ専用)SBI・米国株式
(ラップ専用)SBI・先進国株式
(ラップ専用)SBI・新興国株式
(ラップ専用)SBI・米国債券
(ラップ専用)SBI・米国ハイイールド債券
(ラップ専用)SBI・新興国債券
(ラップ専用)SBI・米国不動産
(ラップ専用)SBI・ゴールド2026/06/23 9:06 - #40 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
・(ラップ専用)SBI・米国株式
| 2026年 3月31日現在 |
| Ⅰ 資産総額 | 81,260,837,236円 |
| Ⅱ 負債総額 | 72,706,983円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 81,188,130,253円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 42,395,887,583口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.9150円 |
| (1万口当たり純資産額) | (19,150円) |
(参考)
- #41 計算期間（連結）
- 【計算期間】
この信託の計算期間は、毎年3月23日から翌年3月22日までとすることを原則とします。各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2026/06/23 9:06 - #42 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
(ラップ専用)SBI・米国株式
2026/06/23 9:06- #43 課税上の取扱い（連結）
- 個人の受益者に対する課税
イ.収益分配金に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、配当所得として課税され、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%及び地方税5%)の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。なお、確定申告による総合課税(配当控除は適用されません。)もしくは申告分離課税のいずれかを選択することも可能です。
ロ.解約金及び償還金に対する課税
換金(解約)及び償還時の差益(個別元本超過額)は譲渡所得とみなされ、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%及び地方税5%)の税率により、申告分離課税が適用されます。
なお、源泉徴収口座(特定口座)を選択することも可能です。2026/06/23 9:06 - #44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1) 【貸借対照表】
| | (単位:千円) |
| 前事業年度 | 当事業年度 |
| (2024年3月31日) | (2025年3月31日) |
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| 現金・預金 | 1,318,220 | 2,719,549 |
| 関係会社短期貸付金 | ※2 4,500,000 | ※2 4,700,000 |
| 前払費用 | 75,720 | 51,729 |
| 未収委託者報酬 | 1,476,224 | 1,604,874 |
| 未収運用受託報酬 | ※2 20,429 | ※2 12,096 |
| その他 | 43,335 | 23,470 |
| 流動資産合計 | 7,433,929 | 9,111,721 |
| 固定資産 | | |
| 有形固定資産 | | |
| 建物 | ※1 26,047 | ※1 31,251 |
| 器具備品 | ※1 3,930 | ※1 6,311 |
| 有形固定資産合計 | 29,977 | 37,563 |
| 無形固定資産 | | |
| 商標権 | 1,860 | 1,798 |
| ソフトウエア | 194,084 | 148,358 |
| その他 | 67 | 67 |
| 無形固定資産合計 | 196,011 | 150,224 |
| 投資その他の資産 | | |
| 投資有価証券 | 746,394 | 562,202 |
| 関係会社株式 | 22,031 | 22,031 |
| 繰延税金資産 | 47,988 | 101,208 |
| その他 | 41,782 | 41,638 |
| 投資その他の資産合計 | 858,197 | 727,081 |
| 固定資産合計 | 1,084,186 | 914,868 |
| 繰延資産 | | |
| 株式交付費 | 1,632 | 247 |
| 繰延資産合計 | 1,632 | 247 |
| 資産合計 | 8,519,748 | 10,026,837 |
| | (単位:千円) |
| 前事業年度 | 当事業年度 |
| (2024年3月31日) | (2025年3月31日) |
| 負債の部 | | |
| 流動負債 | | |
| 預り金 | 56,020 | 3,144 |
| 未払金 | 1,348,795 | 1,538,445 |
| 未払手数料 | 788,350 | 871,779 |
| その他未払金 | 560,444 | 666,666 |
| 未払法人税等 | 162,014 | 372,480 |
| 未払消費税等 | ― | 121,693 |
| 流動負債合計 | 1,566,829 | 2,035,762 |
| 負債合計 | 1,566,829 | 2,035,762 |
| 純資産の部 | | |
| 株主資本 | | |
| 資本金 | 400,200 | 400,200 |
| 資本剰余金 | | |
| その他資本剰余金 | 3,847,137 | 3,847,137 |
| 資本剰余金合計 | 3,847,137 | 3,847,137 |
| 利益剰余金 | | |
| 利益準備金 | 100,050 | 100,050 |
| その他利益剰余金 | | |
| 繰越利益剰余金 | 2,586,857 | 3,700,640 |
| 利益剰余金合計 | 2,686,907 | 3,800,690 |
| 自己株式 | △63 | △63 |
| 株主資本合計 | 6,934,181 | 8,047,964 |
| 評価・換算差額等 | | |
| その他有価証券評価差額金 | 18,737 | △56,889 |
| 評価・換算差額等合計 | 18,737 | △56,889 |
| 純資産合計 | 6,952,919 | 7,991,074 |
| 負債純資産合計 | 8,519,748 | 10,026,837 |
- #45 資産の評価（連結）
(1) 【資産の評価】
(ⅰ) 基準価額の算出方法
2026/06/23 9:06- #46 運用体制（連結）
- 市場環境分析・企業分析
ファンドマネジャー、アナリストによる市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。2026/06/23 9:06 - #47 運用状況（連結）
5【運用状況】
2026/06/23 9:06- #48 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
2026/06/23 9:06- #49 （参考情報）運用実績（連結）
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2026/06/23 9:06 - #50 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
(参考)
SBI・V・全米株式インデックス・マザーファンド
2026/06/23 9:06
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
