純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

(4)【その他の手数料等】
①信託財産に関する租税および受託会社の立替えた立替金の利息は信託財産から支払われます。また、信託事務の処理等に要する諸費用(監査費用、法律・税務顧問への報酬、印刷等費用(有価証券届出書、有価証券報告書、信託約款、目論見書、運用報告書その他法令により必要とされる書類の作成、印刷、届出、交付に係る費用)、公告費用、格付費用、受益権の管理事務に関する費用を含みます。)についても、受益者の負担とし、信託財産から支払うことができます。なお、委託会社は、当該信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを信託財産のために行い、その金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、信託財産の純資産総額の年率0.11%(税抜年0.1%)相当額を上限として、当ファンドより受領することができます。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、係る諸費用の年率を見直し、年率0.11%(税抜年0.1%)を上限としてこれを変更することができます。当該諸費用の額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に応じて計算し、毎計算期末または信託終了のとき当該諸費用に係る消費税等に相当する金額とともに信託財産から支払われます。
②ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産から支払われます。

2023/12/14 9:26

#2 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

● 組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
● 1発行体当たりのエクスポージャーは、ファンド純資産の10%以内とします。
形態 アイルランド・ダブリン籍/契約型外国投資信託

2023/12/14 9:26

#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

委託会社の運用する証券投資信託は、2023年10月末日現在、次の通りです。(ただし、親投資信託を除きます。)

種類	本数	純資産総額
単位型株式投資信託	15	37,710	百万円
追加型株式投資信託	47	442,392	百万円
合計	62	480,103	百万円

e border="0" width="616">種類本数純資産総額単位型株式投資信託1537,710百万円追加型株式投資信託47442,392百万円合計62480,103百万円

2023/12/14 9:26

#4 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.078%(税抜年0.98%)の率を乗じて得た額とします。委託会社、受託会社および販売会社の配分についての内訳は次の通りです。(信託報酬は当該報酬にかかる消費税等に相当する額を含みます。以下同じ。)
委託会社の受取る信託報酬には、信託財産の計算に関する委託会社の事務代行を行う会社への事務代行手数料等が含まれます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産から支払われます。

2023/12/14 9:26

#5 投資リスク（連結）

9.収益分配金に関する留意点
収益分配は、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて行う場合があります。したがって、収益分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示唆するものではありません。また、投資者の個別元本の状況によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的に元本の一部払戻しに相当する場合があります。なお、収益分配金はファンドの純資産から支払われますので、分配金の支払いは純資産総額の減少につながり、基準価額の下落要因となります。計算期間中の運用収益を超えて分配を行った場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
10.その他の留意点

2023/12/14 9:26

#6 投資制限（連結）

1)委託会社は、信託財産に属する外貨建資産(外貨建有価証券、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の為替変動リスクを回避するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
2)前記1)の予約取引の指図は、委託会社は、信託財産にかかる為替の買予約の額と、信託財産にかかる為替の売予約の額との差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この限りではありません。
3)前記2)の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。

2023/12/14 9:26

#7 投資方針（連結）

3.インドの取引所上場(これに準ずるものを含みます。)株式等を主な投資対象とする投資信託証券への投資は、原則として高位に保つことを基本とします。
4.わが国の公社債を主な投資対象とする投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
5.実質組入れの外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。

2023/12/14 9:26

#8 投資有価証券の主要銘柄（連結）

益証券日本債券マザーファンド
Ⅱ205,339,6771.1137228,688,4411.0922224,271,9951.01(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
(注2)外貨建て資産に属する銘柄の帳簿価額および評価額は、対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算したものです。

2023/12/14 9:26

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2023年10月31日現在)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		88,329,582	0.40
合計(純資産総額)		22,185,723,080	100.00

e border="0" width="616"> (2023年10月31日現在)資産の種類国名時価合計(円)投資比率(%)投資信託証券アイルランド21,873,121,50398.59親投資信託受益証券日本224,271,9951.01現金・預金・その他の資産(負債控除後)88,329,5820.40合計(純資産総額)22,185,723,080100.00(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。

2023/12/14 9:26

#10 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

第37期(自 2021年1月 1日至 2021年12月31日)

(単位:千円)
	株 主 資 本								評価・換算差額等		純資産合計
	資本金	資 本 剰 余 金		利 益 剰 余 金				株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					任意積立金	繰越利益剰余金

e border="0" width="616">(単位:千円)株 主 資 本評価・換算差額等純資産
合計資本金資 本 剰 余 金利 益 剰 余 金株主資

2023/12/14 9:26

#11 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(2023年6月30日現在)資産の部流動資産現金・預金299,730短期貸付金524,000前払金281前払費用66,623未収入金43,983未収委託者報酬683,087未収運用受託報酬111,771立替金3,903未収収益376流動資産合計1,733,759固定資産有形固定資産建物附属設備*122,257工具器具備品*16,073有形固定資産合計28,330無形固定資産ソフトウェア0電話加入権0無形固定資産合計0投資その他の資産投資有価証券1,777関係会社株式164,013敷金保証金135,012預託金74繰延税金資産72,906投資その他の資産合計373,785固定資産合計402,116資産合計2,135,875 

(単位:千円)
純資産の部
株主資本

e border="0" width="616">(単位:千円)第39期中間会計期間末
(2023年6月30日現在)負債の部流動負債預り金23,507未払収益分配金240未払手数料288,835その他未払金161,194未払費用205,408未払法人税等 10,771未払消費税等*221,818賞与引当金173,390リース債務1,907流動負債合計887,074固定負債賞与引当金144,089退職給付引当金96,039役員退職慰労引当金6,909固定負債合計247,038負債合計1,134,113純資産の部株主資本資本金1,000,000資本剰余金資本準備金58,876資本剰余金合計58,876利益剰余金利益準備金265,112その他利益剰余金任意積立金230,000繰越利益剰余金△ 552,005利益剰余金合計△ 56,892株主資本合計1,001,983評価・換算差額等その他有価証券評価差額金△ 222評価・換算差額等合計△ 222純資産合計1,001,761負債・純資産合計2,135,875 

2023/12/14 9:26

#12 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

e border="0" width="616">項目 1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。

2023/12/14 9:26

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
e border="0" width="616"> 純資産総額(円)基準価額(円)第1期末(分配付)6,985,682,292(分配付)11,433(2022年9月15日)(分配落)6,985,682,292(分配落)11,433第2期末(分配付)15,090,451,885(分配付)9,804(2023年3月15日)(分配落)15,090,451,885(分配落)9,804第3期末(分配付)22,813,408,430(分配付)12,441(2023年9月15日)(分配落)22,813,408,430(分配落)12,4412022年10月末日9,773,410,64311,04311月末日11,866,897,30610,75712月末日12,260,556,4789,9802023年 1月末日13,239,388,6969,7602月末日14,901,872,51810,0343月末日15,434,075,7899,8094月末日16,522,596,18510,1455月末日18,121,629,88310,8526月末日19,667,851,41111,4957月末日20,562,153,51611,5548月末日21,684,623,65211,8929月末日23,027,542,72812,38410月末日22,185,723,08012,226※基準価額は、10,000口当たりの価額です。

2023/12/14 9:26

#14 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(2023年10月31日現在)
Ⅱ 負債総額	276,405,908	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	22,185,723,080	円
Ⅳ 発行済数量	18,146,192,416	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2226	円
(1万口当たりの純資産額)	(12,226	円)

e border="0" width="616">(2023年10月31日現在)Ⅰ 資産総額22,462,128,988円Ⅱ 負債総額276,405,908円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)22,185,723,080円Ⅳ 発行済数量18,146,192,416口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2226円(1万口当たりの純資産額)(12,226円)(注)Ⅰの資産には、有価証券の評価損益が含まれています。(以下同じ。)

2023/12/14 9:26

#15 設定及び解約の実績（連結）

(1)投資状況

(2023年10月31日現在)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		492,072,665	1.56
合計(純資産総額)		31,587,295,510	100.00

e border="0" width="616">(2023年10月31日現在)資産の種類国名時価合計(円)投資比率(%)国債証券日本27,066,141,60085.69社債券日本1,786,070,0005.65特殊債券日本1,209,310,4223.83地方債証券日本893,555,0002.83投資信託受益証券日本140,145,8230.44現金・預金・その他の資産(負債控除後)492,072,6651.56合計(純資産総額)31,587,295,510100.00(注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
 

2023/12/14 9:26

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2022年12月31日現在)資産の部流動資産現金・預金672,567493,611短期貸付金500,000500,000前払金1,2512,799前払費用32,17641,612未収入金67,937220,026未収委託者報酬430,027568,768未収運用受託報酬220,856147,180立替金5,26011,506未収収益900504流動資産合計1,930,9771,986,010固定資産有形固定資産建物附属設備*10*10工具器具備品*10*10有形固定資産合計00無形固定資産ソフトウェア-0電話加入権00無形固定資産合計00投資その他の資産投資有価証券2,1371,553関係会社株式164,013164,013敷金保証金109,81689,770預託金7474繰延税金資産82,36877,953投資その他の資産合計358,412333,366固定資産合計358,412333,366資産合計2,289,3902,319,376 

(単位:千円)
純資産の部
株主資本

e border="0" width="616">(単位:千円)第37期
(2021年12月31日現在)第38期

2023/12/14 9:26

#17 資産の評価（連結）

資産の評価】
1.基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除して得た金額をいいます。
2.組入外国投資信託証券の評価は、原則として計算日に知りうる直近の基準価額で評価します。組入マザーファンドは、原則として計算日のマザーファンドの基準価額により評価します。

2023/12/14 9:26

#18 運用体制（連結）

3.ファンドの関係法人に対する管理体制
ファンドの受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などの信託財産の管理業務を通じて、信託事務の正確性・迅速性・システム対応力等を総合的に検証しています。また、受託会社より、内部統制の有効性についての報告書を受取っています。
4.当ファンドの運用担当者に係る事項

2023/12/14 9:26

#19 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

区分	注記事項	(2023年3月15日現在)	(2023年9月15日現在)
		金額(円)	金額(円)
負債合計		190,068,972	1,006
純資産の部
元本等

e border="0" width="616">区分注記
事項(2023年3月15日現在)(2023年9月15日現在)金額(円)金額(円)資産の部   流動資産   金銭信託 884,092603,542コール・ローン 709,723,405734,621,923国債証券 27,618,115,10027,794,399,700地方債証券 1,001,306,000897,646,000特殊債券 1,229,185,2041,217,947,128社債券 1,890,565,0001,790,948,000投資信託受益証券 143,758,757141,675,855未収利息 72,860,14075,434,815前払費用 3,084,1012,359,468流動資産合計 32,669,481,79932,655,636,431資産合計 32,669,481,79932,655,636,431負債の部   流動負債   未払解約金 190,068,000-未払利息 9721,006流動負債合計 190,068,9721,006負債合計 190,068,9721,006純資産の部   元本等   元本 28,654,882,63429,319,084,160剰余金   剰余金又は欠損金(△) 3,824,530,1933,336,551,265元本等合計 32,479,412,82732,655,635,425純資産合計 32,479,412,82732,655,635,425負債純資産合計 32,669,481,79932,655,636,431(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月30日から翌年3月29日までであります。

2023/12/14 9:26