イーストスプリング・ベトナム株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2025/10/23 9:03

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2025/10/23 9:03

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2025/10/23 9:03

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2025/10/23 9:03

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2022年7月29日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2025/10/23 9:03

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2025/10/23 9:03

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2022年 7月29日～2023年 7月25日	0.0000
第2期	2023年 7月26日～2024年 7月25日	0.0000
第3期	2024年 7月26日～2025年 7月25日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2022年 7月29日～2023年 7月25日0.0000第2期2023年 7月26日～2024年 7月25日0.0000第3期2024年 7月26日～2025年 7月25日0.0000

2025/10/23 9:03

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は、分配を行わないことがあります。
3)留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2025/10/23 9:03

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/10/23 9:03

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2024年10月24日	有価証券届出書
2024年10月24日	有価証券報告書
2025年 4月24日	有価証券届出書
2025年 4月24日	半期報告書

2025/10/23 9:03

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2022年 7月29日～2023年 7月25日	6.0
第2期	2023年 7月26日～2024年 7月25日	8.7
第3期	2024年 7月26日～2025年 7月25日	3.7

e border="0">期期間収益率(%)第1期2022年 7月29日～2023年 7月25日6.0第2期2023年 7月26日～2024年 7月25日8.7第3期2024年 7月26日～2025年 7月25日3.7e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2025/10/23 9:03

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2025/10/23 9:03

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2025年7月末現在)

2025/10/23 9:03

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
委託会社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第282条および第306条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2025/10/23 9:03

#24 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式の価格は、内外の政治経済情勢、株式を発行する企業の業績および信用状況等の変化の影響を受け変動します。当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて主に株式に投資を行いますので、基準価額は株価変動の影響を受けます。2025/10/23 9:03

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2025/10/23 9:03

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2025/10/23 9:03

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)約束手形
ハ)金銭債権
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)為替手形2025/10/23 9:03

#28 投資方針（連結）

主としてベトナムの株式を投資対象とする投資信託証券に投資を行うことにより、信託財産の成長を目指して運用を行います。2025/10/23 9:03

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
ルクセンブルグ	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ - ベトナム・エクイティ・ファンドクラスJ	1,898,729.814	3,151.97	5,984,757,657	3,113.58	5,911,859,287	96.71
日本	投資信託受益証券	イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)	4,215,034	1.0334	4,355,816	1.0352	4,363,403	0.07

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2025/10/23 9:03

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	4,363,403	0.07
投資証券	ルクセンブルグ	5,911,859,287	96.71
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	196,882,701	3.22
合計(純資産総額)		6,113,105,391	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本4,363,4030.07投資証券ルクセンブルグ5,911,859,28796.71現金・預金・その他の資産(負債控除後)―196,882,7013.22合計(純資産総額)6,113,105,391100.00

2025/10/23 9:03

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2025/10/23 9:03

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2025/10/23 9:03

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第2期自 2023年 7月26日至 2024年 7月25日	第3期自 2024年 7月26日至 2025年 7月25日
営業収益
受取利息	9,266	487,865
有価証券売買等損益	54,689,714	464,912,177
為替差損益	351,502,127	△217,091,738
営業収益合計	406,201,107	248,308,304
営業費用
支払利息	150,141	-
受託者報酬	1,159,205	1,251,898
委託者報酬	27,241,100	29,419,546
その他費用	1,624,595	1,852,881
営業費用合計	30,175,041	32,524,325
営業利益又は営業損失(△)	376,026,066	215,783,979
経常利益又は経常損失(△)	376,026,066	215,783,979
当期純利益又は当期純損失(△)	376,026,066	215,783,979
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	115,356,740	△60,928,679
期首剰余金又は期首欠損金(△)	188,725,147	802,392,567
剰余金増加額又は欠損金減少額	573,329,728	209,447,107
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	573,329,728	209,447,107
剰余金減少額又は欠損金増加額	220,331,634	287,281,868
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	220,331,634	287,281,868
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	802,392,567	1,001,270,464

2025/10/23 9:03

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自 2023年 1月 1日至 2023年12月31日)		当事業年度(自 2024年 1月 1日至 2024年12月31日)
営業収益
委託者報酬		4,967,312		9,668,416
運用受託報酬		9,370		-
その他営業収益		244,302		349,230
営業収益合計		5,220,984		10,017,646
営業費用
支払手数料		2,497,032		5,227,756
広告宣伝費		70,638		72,486
調査費		163,733		291,780
委託調査費		623,280		705,794
委託計算費		102,191		109,937
通信費		8,102		7,710
諸会費		2,659		4,573
営業費用合計		3,467,638		6,420,040
一般管理費
役員報酬		167,076		145,762
給料・手当		602,392		590,464
賞与		138,601		235,551
交際費		3,861		2,777
旅費交通費		14,486		18,903
租税公課		29,868		45,945
不動産賃借料		121,669		122,366
退職給付費用		70,977		65,662
減価償却費		1,398	※1	6,809
採用費		15,239		4,148
専門家報酬		20,139		15,233
業務委託費		31,524		38,398
敷金の償却		4,909		4,909
諸経費		92,997		131,819
一般管理費合計		1,315,142		1,428,752
営業利益		438,204		2,168,853
営業外収益
受取利息		5		84
受取配当金		12		12
有価証券売却益		32,679		562
有価証券評価益		435		-
為替差益		1,377		-
雑収入		33		27
営業外収益合計		34,544		685
営業外費用
有価証券評価損		-		630
為替差損		-		23,379
営業外費用合計		-		24,010
経常利益		472,748		2,145,529
税引前純利益		472,748		2,145,529
法人税、住民税及び事業税		87,072		735,366
法人税等調整額		△ 144,710		5,676
法人税等合計		△ 57,638		741,042
当期純利益		530,386		1,404,486

2025/10/23 9:03

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)

2025/10/23 9:03

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2025/10/23 9:03

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
ありません。2025/10/23 9:03

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2025/10/23 9:03

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第1計算期間末	(2023年 7月25日)	3,330	3,330	1.0601	1.0601
第2計算期間末	(2024年 7月25日)	6,055	6,055	1.1527	1.1527
第3計算期間末	(2025年 7月25日)	6,121	6,121	1.1956	1.1956
	2024年 7月末日	6,038	―	1.1641	―
	8月末日	5,704	―	1.1411	―
	9月末日	5,870	―	1.1518	―
	10月末日	5,963	―	1.1773	―
	11月末日	5,710	―	1.1366	―
	12月末日	6,094	―	1.2245	―
	2025年 1月末日	5,975	―	1.2003	―
	2月末日	5,853	―	1.1683	―
	3月末日	5,707	―	1.1364	―
	4月末日	4,884	―	0.9680	―
	5月末日	5,329	―	1.0420	―
	6月末日	5,517	―	1.0738	―
	7月末日	6,113	―	1.1966	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第1計算期間末(2023年 7月25日)3,3303,3301.06011.0601第2計算期間末(2024年 7月25日)6,0556,0551.15271.1527第3計算期間末(2025年 7月25日)6,1216,1211.19561.19562024年 7月末日6,038―1.1641―8月末日5,704―1.1411―9月末日5,870―1.1518―10月末日5,963―1.1773―11月末日5,710―1.1366―12月末日6,094―1.2245―2025年 1月末日5,975―1.2003―2月末日5,853―1.1683―3月末日5,707―1.1364―4月末日4,884―0.9680―5月末日5,329―1.0420―6月末日5,517―1.0738―7月末日6,113―1.1966―

2025/10/23 9:03

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	6,158,005,348	円
Ⅱ 負債総額	44,899,957	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	6,113,105,391	円
Ⅳ 発行済口数	5,108,539,693	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1966	円

e border="0">Ⅰ 資産総額6,158,005,348円Ⅱ 負債総額44,899,957円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)6,113,105,391円Ⅳ 発行済口数5,108,539,693口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.1966円

2025/10/23 9:03

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年7月26日から翌年7月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2025/10/23 9:03

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2022年 7月29日～2023年 7月25日	3,973,883,054	831,910,083
第2期	2023年 7月26日～2024年 7月25日	5,019,632,572	2,908,463,117
第3期	2024年 7月26日～2025年 7月25日	1,803,778,976	1,936,969,971

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2022年 7月29日～2023年 7月25日3,973,883,054831,910,083第2期2023年 7月26日～2024年 7月25日5,019,632,5722,908,463,117第3期2024年 7月26日～2025年 7月25日1,803,778,9761,936,969,971e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2025/10/23 9:03

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2025/10/23 9:03

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2023年12月31日)		当事業年度(2024年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		1,825,477		3,040,961
有価証券		13,389		10,476
前払費用		61,876		90,906
未収委託者報酬		1,543,611		2,959,382
未収入金		33,458		109,699
流動資産合計		3,477,813		6,211,425
固定資産			※1
有形固定資産
建物		107		101
器具備品		6,977		23,703
リース資産		0		0
有形固定資産合計		7,084		23,804
無形固定資産
ソフトウェア		-		28,625
無形固定資産合計		-		28,625
投資その他の資産
長期差入保証金		27,281		22,371
繰延税金資産		144,710		139,034
投資その他の資産合計		171,992		161,406
固定資産合計		179,077		213,835
資産合計		3,656,890		6,425,261
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		857,995		1,669,440
関係会社未払金		153,822		335,477
その他未払金		34,702		58,824
未払費用		43,107		15,391
未払法人税等		95,262		728,159
預り金		19,999		13,364
賞与引当金		203,226	※2	289,349
未払消費税等		68,755		222,139
リース債務		959		959
流動負債合計		1,477,832		3,333,106
固定負債
退職給付引当金		280,216		319,786
リース債務		1,359		399
固定負債合計		281,575		320,186
負債合計		1,759,408		3,653,292
純資産の部
株主資本
資本金		649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金		616,875		616,875
資本剰余金合計		616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		631,107		1,505,593
利益剰余金合計		631,107		1,505,593
株主資本合計		1,897,482		2,771,968
純資産合計		1,897,482		2,771,968
負債・純資産合計		3,656,890		6,425,261

2025/10/23 9:03

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2025/10/23 9:03

#46 運用体制（連結）

投資運用委員会において投資方針の決定を行います。2025/10/23 9:03

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【イーストスプリング・ベトナム株式ファンド】
以下の運用状況は2025年 7月31日現在です。

2025/10/23 9:03

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2025/10/23 9:03

#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

2025/10/23 9:03