有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2022/11/25-2023/05/23)

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【提出】: 2023/08/23 9:00
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第34特定期間 (自令和 4年11月25日至令和 5年 5月23日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)為替予約取引による為替差損益の計上基準
4.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。
	(2)受取配当金
	原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。
5. その他財務諸表作成のための基礎となる事項	(1)外貨建資産等の会計処理
5. その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。 (2)ファンドの計算期間及び特定期間当ファンドの計算期間は原則として、毎月24日から翌月23日まで、又特定期間は原則として、毎年5月24日から11月23日まで及び11月24日から翌年5月23日までとしておりますが、第34特定期間は、前特定期間末日が休業日のため、令和4年11月25日から令和5年5月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第33特定期間 (令和 4年11月24日現在)		第34特定期間 (令和 5年 5月23日現在)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	17,939,828,309円	期首元本額	17,224,798,644円
		期中追加設定元本額	117,024,132円	期中追加設定元本額	109,723,348円
		期中一部解約元本額	832,053,797円	期中一部解約元本額	855,504,895円
2.	特定期間の末日における受益権総数		17,224,798,644口		16,479,017,097口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	10,879,678,872円	元本の欠損	9,991,286,881円
4.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.3684円	1口当たり純資産額	0.3937円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(10,000口当たり純資産額)	(3,684円)	(10,000口当たり純資産額)	(3,937円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第33特定期間 (自令和 4年 5月24日至令和 4年11月24日)		第34特定期間 (自令和 4年11月25日至令和 5年 5月23日)
1.分配金の計算過程	第192期 (自令和 4年 5月24日至令和 4年 6月23日)		第198期 (自令和 4年11月25日至令和 4年12月23日)
	費用控除後の配当等収益額	26,233,806円	費用控除後の配当等収益額	14,101,335円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,015,474,064円	収益調整金	985,219,565円
	分配準備積立金	758,262,659円	分配準備積立金	748,017,655円
	当ファンドの分配対象収益額	1,799,970,529円	当ファンドの分配対象収益額	1,747,338,555円
	当ファンドの期末残存口数	17,754,120,707口	当ファンドの期末残存口数	17,138,527,257口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,013.81円	10,000口当たり収益分配対象額	1,019.52円
	10,000口当たり分配金	10.00円	10,000口当たり分配金	10.00円
	分配金	17,754,120円	分配金	17,138,527円
	第193期 (自令和 4年 6月24日至令和 4年 7月25日)		第199期 (自令和 4年12月24日至令和 5年 1月23日)
	費用控除後の配当等収益額	14,883,066円	費用控除後の配当等収益額	22,730,568円
	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,010,990,138円	収益調整金	980,777,841円
	分配準備積立金	762,191,696円	分配準備積立金	740,194,057円
	当ファンドの分配対象収益額	1,788,064,900円	当ファンドの分配対象収益額	1,743,702,466円
	当ファンドの期末残存口数	17,662,278,405口	当ファンドの期末残存口数	17,045,440,577口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,012.35円	10,000口当たり収益分配対象額	1,022.96円
	10,000口当たり分配金	10.00円	10,000口当たり分配金	10.00円
	分配金	17,662,278円	分配金	17,045,440円
	第194期 (自令和 4年 7月26日至令和 4年 8月23日)		第200期 (自令和 5年 1月24日至令和 5年 2月24日)
	費用控除後の配当等収益額	23,270,383円	費用控除後の配当等収益額	25,814,095円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,008,023,744円	収益調整金	973,247,676円
	分配準備積立金	755,816,340円	分配準備積立金	739,030,977円
	当ファンドの分配対象収益額	1,787,110,467円	当ファンドの分配対象収益額	1,738,092,748円
	当ファンドの期末残存口数	17,595,529,017口	当ファンドの期末残存口数	16,901,027,404口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,015.64円	10,000口当たり収益分配対象額	1,028.38円
	10,000口当たり分配金	10.00円	10,000口当たり分配金	10.00円
	分配金	17,595,529円	分配金	16,901,027円
	第195期 (自令和 4年 8月24日至令和 4年 9月26日)		第201期 (自令和 5年 2月25日至令和 5年 3月23日)
	費用控除後の配当等収益額	23,082,247円	費用控除後の配当等収益額	14,467,501円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,001,008,546円	収益調整金	968,049,708円
	分配準備積立金	754,609,599円	分配準備積立金	742,791,187円
	当ファンドの分配対象収益額	1,778,700,392円	当ファンドの分配対象収益額	1,725,308,396円
	当ファンドの期末残存口数	17,455,002,081口	当ファンドの期末残存口数	16,797,484,985口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,019.00円	10,000口当たり収益分配対象額	1,027.10円
	10,000口当たり分配金	10.00円	10,000口当たり分配金	10.00円
	分配金	17,455,002円	分配金	16,797,484円
	第196期 (自令和 4年 9月27日至令和 4年10月24日)		第202期 (自令和 5年 3月24日至令和 5年 4月24日)
	費用控除後の配当等収益額	25,740,373円	費用控除後の配当等収益額	28,061,535円
	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	995,968,525円	収益調整金	958,581,171円
	分配準備積立金	755,234,857円	分配準備積立金	732,141,174円
	当ファンドの分配対象収益額	1,776,943,755円	当ファンドの分配対象収益額	1,718,783,880円
	当ファンドの期末残存口数	17,353,596,832口	当ファンドの期末残存口数	16,619,987,188口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,023.94円	10,000口当たり収益分配対象額	1,034.15円
	10,000口当たり分配金	10.00円	10,000口当たり分配金	10.00円
	分配金	17,353,596円	分配金	16,619,987円
	第197期 (自令和 4年10月25日至令和 4年11月24日)		第203期 (自令和 5年 4月25日至令和 5年 5月23日)
	費用控除後の配当等収益額	12,278,348円	費用控除後の配当等収益額	23,029,988円
	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	989,373,507円	収益調整金	951,233,406円
	分配準備積立金	757,368,082円	分配準備積立金	736,756,102円
	当ファンドの分配対象収益額	1,759,019,937円	当ファンドの分配対象収益額	1,711,019,496円
	当ファンドの期末残存口数	17,224,798,644口	当ファンドの期末残存口数	16,479,017,097口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,021.20円	10,000口当たり収益分配対象額	1,038.28円
	10,000口当たり分配金	10.00円	10,000口当たり分配金	10.00円
	分配金	17,224,798円	分配金	16,479,017円
2.剰余金増加額又は欠損金減少額及び剰余金減少額又は欠損金増加額	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。		当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

第33特定期間 (自令和 4年 5月24日至令和 4年11月24日)	第34特定期間 (自令和 4年11月25日至令和 5年 5月23日)
1金融商品に対する取組方針	1金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、投資証券、親投資信託受益証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、価格変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。また、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金及び将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、投資証券、親投資信託受益証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、価格変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。また、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金及び将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。
3金融商品に係るリスク管理体制	3金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。	(令和5年3月31日まで) 委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。 (令和5年4月1日以降) 常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

第33特定期間 (令和 4年11月24日現在)	第34特定期間 (令和 5年 5月23日現在)
1貸借対照表計上額、時価及びその差額	1貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2時価の算定方法	2時価の算定方法
投資証券、親投資信託受益証券	投資証券、親投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	第33特定期間 (令和 4年11月24日現在)	第34特定期間 (令和 5年 5月23日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	312,997,350	△72,447,337
親投資信託受益証券	△8,244	△4,123
合計	312,989,106	△72,451,460

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

第33特定期間(令和 4年11月24日現在)

該当事項はありません。

第34特定期間(令和 5年 5月23日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	48,435,450	-	48,453,335	△17,885
合計		48,435,450	-	48,453,335	△17,885

(注1)時価の算定方法
国内における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

1 .特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

2 .特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(注2)ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第33特定期間 (自令和 4年 5月24日至令和 4年11月24日)	第34特定期間 (自令和 4年11月25日至令和 5年 5月23日)
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第34特定期間
(自令和 4年11月25日
至令和 5年 5月23日)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2022/11/25-2023/05/23)

開示資料

決算