有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2024/05/24-2024/11/25)

【提出】: 2025/02/25 9:26
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法		投資証券
		移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法		為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として特定期間末日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準		信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準		為替差損益
		約定日基準で計上しております。
		受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。
		有価証券売買等損益
		約定日基準で計上しております。
		為替差損益
		約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項		外貨建資産等の会計処理
		外貨建資産等については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」第60 条及び第61 条に従って換算しております。
		ファンドの特定期間
		当ファンドの計算期間は原則として、毎月24日から翌月23日まで、又特定期間は原則として、毎年5月24日から11月23日まで及び11月24日から翌年5月23日までとしておりますが、当特定期間末日が休業日のため、当特定期間は2024年5月24日から2024年11月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第36特定期間 2024年 5月23日現在	第37特定期間 2024年11月25日現在
1.	当該特定期間の末日における受益権の総数	14,420,465,274口	14,110,987,812口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	7,983,131,771円	7,778,989,118円
3.	1口当たり純資産額	0.4464円	0.4487円
	(10,000口当たり純資産額)	(4,464円)	(4,487円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第36特定期間自 2023年11月25日至 2024年 5月23日				第37特定期間自2024年 5月24日至2024年11月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年11月25日から2023年12月25日				2024年 5月24日から2024年 6月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,185,076円		費用控除後の配当等収益額	A	24,474,216円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	883,328,935円		収益調整金額	C	834,077,778円
	分配準備積立金額	D	753,915,118円		分配準備積立金額	D	762,831,663円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,657,429,129円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,621,383,657円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,230,938,424口		当ファンドの期末残存口数	F	14,324,399,779口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,088円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,131円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,230,938円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,324,399円
	2023年12月26日から2024年 1月23日				2024年 6月25日から2024年 7月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,248,631円		費用控除後の配当等収益額	A	21,657,265円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	876,471,520円		収益調整金額	C	828,715,425円
	分配準備積立金額	D	752,172,947円		分配準備積立金額	D	767,064,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,653,893,098円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,617,436,959円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,102,945,390口		当ファンドの期末残存口数	F	14,221,917,172口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,095円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,137円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,102,945円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,221,917円
	2024年 1月24日から2024年 2月26日				2024年 7月24日から2024年 8月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,878,866円		費用控除後の配当等収益額	A	85,233,706円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	864,131,066円		収益調整金額	C	825,594,785円
	分配準備積立金額	D	750,990,334円		分配準備積立金額	D	770,624,830円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,643,000,266円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,681,453,321円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,880,633,123口		当ファンドの期末残存口数	F	14,158,624,441口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,104円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,187円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,880,633円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,158,624円
	2024年 2月27日から2024年 3月25日				2024年 8月24日から2024年 9月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,429,108円		費用控除後の配当等収益額	A	23,262,089円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	849,016,780円		収益調整金額額	C	838,687,269円
	分配準備積立金額	D	750,107,564円		分配準備積立金額	D	838,560,305円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,616,553,452円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,700,509,663円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,610,525,499口		当ファンドの期末残存口数	F	14,240,322,402口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,106円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,194円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,610,525円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,240,322円
	2024年 3月26日から2024年 4月23日				2024年 9月25日から2024年10月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,272,319円		費用控除後の配当等収益額	A	259,721,249円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	842,342,669円		収益調整金額	C	840,326,986円
	分配準備積立金額	D	746,215,379円		分配準備積立金額	D	841,200,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,606,830,367円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,941,248,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,486,027,979口		当ファンドの期末残存口数	F	14,190,997,872口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,109円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,367円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,486,027円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,190,997円
	2024年 4月24日から2024年 5月23日				2024年10月24日から2024年11月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	36,535,334円		費用控除後の配当等収益額	A	31,689,606円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	839,133,416円		収益調整金額	C	838,037,612円
	分配準備積立金額	D	746,149,609円		分配準備積立金額	D	1,078,434,511円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,621,818,359円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,948,161,729円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,420,465,274口		当ファンドの期末残存口数	F	14,110,987,812口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,124円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,380円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,420,465円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,110,987円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	第36特定期間自 2023年11月25日至 2024年 5月23日	第37特定期間自2024年 5月24日至2024年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク、為替変動リスク、カントリーリスク等にさらされております。また、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金又は将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。	同左
	①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。	同左
	②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。	同左
	③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第36特定期間 2024年 5月23日現在	第37特定期間 2024年11月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①投資証券、親投資信託受益証券	①投資証券、親投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	②上記以外の金融商品上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②上記以外の金融商品同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第36特定期間自2023年11月25日至2024年 5月23日	第37特定期間自2024年 5月24日至2024年11月25日
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資証券	133,535,006	△139,949,000
親投資信託受益証券	-	△4,122
合計	133,535,006	△139,953,122

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第36特定期間自 2023年11月25日至 2024年 5月23日	第37特定期間自 2024年 5月24日至 2024年11月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	15,361,253,357円	14,420,465,274円
期中追加設定元本額	70,868,432円	260,633,790円
期中一部解約元本額	1,011,656,515円	570,111,252円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2024/05/24-2024/11/25)

開示資料

決算