純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

8.会計監査費用※(※会計監査費用は、ファンドの監査人に対する報酬および費用です。)
③ 委託会社は、上記②の諸費用の支払を信託財産のために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に対して年率0.11%(税抜0.10%)を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実際の金額のいかんにかかわらず、信託財産より受領することができます。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期間中に、随時、上記の料率の範囲内で諸費用の年率を見直して、それを変更することができます。
④ 上記③の諸費用は、計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用ならびに当該諸費用に対する消費税等相当額は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了の時に、信託財産中から委託会社に対して支弁されます。

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#2 その他投資資産の主要なもの（連結）

(参考)スパークス・企業価値創造日本株マザーファンドの投資状況

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		3,352,717,662	3.47
合計(純資産総額)		96,565,784,062	100.00

e border="0" width="616">資産の種類国/地域時価合計投資比率(円)(%)株式日本93,213,066,40096.53現金・預金・その他の資産(負債控除後)3,352,717,6623.47合計(純資産総額)96,565,784,062100.00 
投資有価証券の主要銘柄(全銘柄)

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#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

(ただし、親投資信託を除きます。)

種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	42	646,669
単位型株式投資信託	5	14,905
合計	47	661,574

e border="0" width="617">種類本数純資産総額(百万円)追加型株式投資信託42646,669単位型株式投資信託514,905合計47661,574金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第346号
加入協会 / 日本証券業協会 一般社団法人投資信託協会

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#4 信託報酬等（連結）

① 信託報酬
信託報酬の額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し、年率1.573%(税抜1.43%)の率を乗じて得た金額とします。
運用管理費用(信託報酬)=運用期間中の基準価額×信託報酬率

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#5 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間		前期末1口当たり純資産(分配落)円	当期末1口当たり純資産(分配付)円	収益率%
1期	自 2023年5月15日	至 2024年5月14日	1.0000	1.2263	22.63
(注)収益率は、計算期間末の1口当たり純資産額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の1口当たり純資産額(分配落の額。以下「前期末純資産額」という。)を控除した額を前期末純資産額で除して得た数に100を乗じて得た数字です。分配金は課税前のものです。

e border="0" width="616">期計算期間前期末
1口当たり純資産(分配落)円当期末

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#6 受益者の権利等（連結）

(2)償還金に対する請求権
受益者は、ファンドの償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権総口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
① 償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として信託終了日から起算して5営業日まで)から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信託終了日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため委託会社の指定する販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払いを開始するものとします。なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当該償還に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。

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#7 投資リスク（連結）

組入れられる株式や債券等の有価証券やコマーシャル・ペーパー等短期金融商品は、発行体に債務不履行が発生あるいは懸念される場合には価格が下がることがあり、また、投資資金を回収できなくなることがあります。
当ファンドは、ベンチマーク等を意識せず、弊社独自の調査活動を通じて厳選した少数の投資銘柄群に絞り込んで集中投資することとしているため、個別銘柄への投資において、当ファンドの純資産総額に対して実質的に10%を超えて集中投資することが想定されています。そのため、集中投資を行った投資銘柄において経営破綻や経営・財務状況の悪化などが生じた場合には、大きな損失が発生することがあります。
(5)一部解約による資金流出に伴うリスク

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#8 投資制限（連結）

③ 投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への投資は行いません。
④ 一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対するエクスポージャーは、信託財産の純資産総額の35%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
⑤ 金融商品取引法第2条第20項に定める取引(以下、「デリバティブ取引」といいます。)については、ヘッジ目的に限定して行うものとし、一般社団法人投資信託協会の規則の定めに従い、デリバティブ取引等(デリバティブ取引および新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券若しくは証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。)の残高に係る想定元本が、純資産総額を超えないこととします。

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#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		179,448,938	0.19
合計(純資産総額)		96,741,371,857	100.00

e border="0" width="616">資産の種類国/地域時価合計投資比率(円)(%)親投資信託受益証券日本96,561,922,91999.81現金・預金・その他の資産(負債控除後)179,448,9380.19合計(純資産総額)96,741,371,857100.00

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#10 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0">(単位:百万円) 株主資本資本金資本剰余金利益剰余金資本準備金その他資本剰余金資本剰余金合計利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益剰余金当期首残高2,5002719475976,0476,644当期変動額       剰余金の配当     △3,800△3,800当期純利益     3,5603,560株主資本以外の項目の当期変動額(純額)       当期変動額合計-----△239△239当期末残高2,5002719475975,8076,404 

	株主資本	評価・換算差額等		純資産合計
	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	9,192	-	-	9,192
当期変動額
剰余金の配当	△3,800	-	-	△3,800
当期純利益	3,560	-	-	3,560
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)		0	0	0
当期変動額合計	△239	0	0	△239
当期末残高	8,952	0	0	8,952

e border="0"> 株主資本評価・換算差額等純資産合計株主資本合計その他有価証券評価差額金評価・換算差額等合計当期首残高9,192--9,192当期変動額    剰余金の配当△3,800--△3,800当期純利益3,560--3,560株主資本以外の項目の当期変動額(純額) 000当期変動額合計△23900△239当期末残高8,952008,952 
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

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#11 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0">1株当たり純資産額211,684円56銭1株当たり当期純利益金額100,629円65銭なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。(注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度末(2023年3月31日)	当事業年度末(2024年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	8,952	10,584
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	-	-
普通株式に係る期末純資産額(百万円)	8,952	10,584

e border="0">項目前事業年度末
(2023年3月31日)当事業年度末

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#12 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

区分		第1期計算期間末
		(2024年5月14日現在)
※1	計算期間末日における受益権の総数	80,727,502,320口
2	1口当たり純資産額	1.2053円
	(1万口当たり純資産額)	(12,053円)

e border="0" width="616">区分第1期計算期間末(2024年5月14日現在)※1計算期間末日における受益権の総数80,727,502,320口21口当たり純資産額1.2053円 (1万口当たり純資産額)(12,053円) 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

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#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
e border="0" width="616">期年月日純資産総額(円)

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#14 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(2024年5月31日現在)
Ⅱ 負債総額	618,546,130	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	96,741,371,857	円
Ⅳ 発行済口数	80,148,595,971	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2070	円

e border="0" width="616">(2024年5月31日現在)Ⅰ 資産総額97,359,917,987円Ⅱ 負債総額618,546,130円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)96,741,371,857円Ⅳ 発行済口数80,148,595,971口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2070円 

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#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

 

(単位:百万円)
負債合計		2,978		4,364
(純資産の部)
株主資本

e border="0">(単位:百万円) 前事業年度
(2023年3月31日)当事業年度

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#16 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価(注)して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
(注)主要な投資対象資産の評価方法の概要

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#17 運用状況（連結）

以下は2024年5月31日現在の状況です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資比率の内訳と合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。

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#18 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

区分	注記	(2024年5月14日現在)
	番号	金額(円)
負債合計		206,779,371
純資産の部
元本等

e border="0" width="611">区分注記(2024年5月14日現在)番号金額(円)資産の部流動資産コール・ローン1,755,247,937株式 94,081,699,800未収入金407,261,205未収配当金1,014,513,171未収利息480流動資産合計97,258,722,593資産合計97,258,722,593負債の部 流動負債未払解約金206,779,371流動負債合計206,779,371負債合計206,779,371純資産の部 元本等 元本※177,914,313,701剰余金剰余金又は欠損金(△)19,137,629,521元本等合計 97,051,943,222純資産合計 97,051,943,222負債純資産合計 97,258,722,593 
 

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