日本高株主還元ファンド(年4回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

【期間】

通期

個別

2025年5月15日: 145万
2025年11月17日 +999.99%: 3325万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/02/17 9:15

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2026/02/17 9:15

#3 その他の手数料等（連結）

監査法人に支払うファンドの監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額は、計算期間を通じて日々計上され毎年5月および11月に到来する計算期末または信託終了のとき信託財産中から支払われます。2026/02/17 9:15

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/02/17 9:15

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/02/17 9:15

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/02/17 9:15

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2024年12月2日
・ファンドの信託契約締結、当初自己設定、運用開始2026/02/17 9:15

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2025年11月28日現在です。

2026/02/17 9:15

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2026/02/17 9:15

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/02/17 9:15

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業を行っています。

2026/02/17 9:15

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/02/17 9:15

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/02/17 9:15

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2024年12月2日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/02/17 9:15

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/02/17 9:15

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1特定期間	2024年12月 2日～2025年 5月15日	0.0085
第2特定期間	2025年 5月16日～2025年11月17日	0.0185

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1特定期間2024年12月 2日～2025年 5月15日0.0085第2特定期間2025年 5月16日～2025年11月17日0.0185

2026/02/17 9:15

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
原則として毎決算時に以下の収益分配方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
2)原則として、基準価額の水準、市況動向等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
3)留保益は、運用の基本方針に基づいて運用します。
※委託会社の判断により分配を行わない場合もあります。また、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありません。2026/02/17 9:15

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/02/17 9:15

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 5月28日	臨時報告書
2025年 8月15日	有価証券届出書の訂正届出書
2025年 8月15日	有価証券報告書
2025年 8月28日	臨時報告書

2026/02/17 9:15

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1特定期間	2024年12月 2日～2025年 5月15日	1.63
第2特定期間	2025年 5月16日～2025年11月17日	11.94

e border="0">期期間収益率(%)第1特定期間2024年12月 2日～2025年 5月15日1.63第2特定期間2025年 5月16日～2025年11月17日11.94e border="0">(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/02/17 9:15

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/02/17 9:15

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2026/02/17 9:15

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社(以下、「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
また、中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。2026/02/17 9:15

#24 投資リスク（連結）

市場リスク
・株価変動リスク
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績・財務状況、市場の需給、それらに関する外部評価の変化等を反映して変動します。株価が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。2026/02/17 9:15

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/02/17 9:15

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)株式への実質投資割合には、制限を設けません。

2026/02/17 9:15

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
RM国内株式マザーファンド(高株主還元)の受益証券を主要投資対象とします。

2026/02/17 9:15

#28 投資方針（連結）

主として、マザーファンド受益証券への投資を通じ、国内の金融商品取引所に上場されている*株式に投資し、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
*上場予定を含みます。2026/02/17 9:15

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	RM国内株式マザーファンド(高株主還元)	425,877,554	1.1540	491,473,551	1.1695	498,063,799	99.85

e border="0">国・

2026/02/17 9:15

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	498,063,799	99.85
コール・ローン等・その他資産(負債控除後)	―	734,193	0.15
合計(純資産総額)		498,797,992	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本498,063,79999.85コール・ローン等・その他資産(負債控除後)―734,1930.15合計(純資産総額)498,797,992100.00

2026/02/17 9:15

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/02/17 9:15

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
(1)解約の受付

2026/02/17 9:15

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第1特定期間自 2024年12月 2日至 2025年 5月15日	第2特定期間自 2025年 5月16日至 2025年11月17日
営業収益
受取利息	556	1,626
有価証券売買等損益	3,420,806	40,903,395
営業収益合計	3,421,362	40,905,021
営業費用
受託者報酬	16,580	39,271
委託者報酬	613,319	1,452,895
その他費用	4,968	11,899
営業費用合計	634,867	1,504,065
営業利益又は営業損失(△)	2,786,495	39,400,956
経常利益又は経常損失(△)	2,786,495	39,400,956
当期純利益又は当期純損失(△)	2,786,495	39,400,956
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	82,535
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-	2,061,326
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,398,870	12,843,952
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,398,870	12,843,952
剰余金減少額又は欠損金増加額	-	500,241
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	500,241
分配金	2,124,039	6,480,401
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,061,326	47,243,057

2026/02/17 9:15

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2023年4月1日	(自 2024年4月1日
	至 2024年3月31日)	至 2025年3月31日)
営業収益
委託者報酬	5,305,650	6,664,589
運用受託報酬	5,754,081	6,119,518
投資助言報酬	1,007,903	1,032,904
営業収益計	12,067,636	13,817,012
営業費用
支払手数料	1,449,655	2,041,637
広告宣伝費	171,443	175,934
調査費
調査費	2,013,532	2,419,886
委託調査費	119,505	119,565
委託計算費	276,698	167,552
事務委託費	39,175	42,057
営業雑経費
印刷費	134,495	145,756
協会費	14,633	15,214
販売促進費	7,194	9,360
その他	90,318	108,293
営業費用計	4,316,653	5,245,260
一般管理費
給料
役員報酬	136,596	153,108
給料・手当	1,452,513	1,550,266
賞与	234,518	240,360
賞与引当金繰入額	299,790	314,808
旅費交通費	39,740	55,491
租税公課	95,998	106,058
不動産賃借料	124,318	152,256
固定資産減価償却費	17,438	16,396
諸経費	311,828	427,562
一般管理費計	2,712,744	3,016,309
営業利益	5,038,238	5,555,441
営業外収益
受取利息	6,811	12,185
受取配当金	162	258
投資有価証券売却益	2,000	2,798
為替差益	50,481	1,831
雑収入	3,233	4,861
営業外収益計	62,688	21,934
営業外費用
投資有価証券売却損	15	16,443
雑損失	2,326	748
営業外費用計	2,341	17,192
経常利益	5,098,585	5,560,184
税引前当期純利益	5,098,585	5,560,184
法人税、住民税及び事業税	1,593,680	1,732,891
法人税等調整額	△27,504	△26,261
法人税等計	1,566,175	1,706,629
当期純利益	3,532,410	3,853,554

2026/02/17 9:15

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

2026/02/17 9:15

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/02/17 9:15

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料につきましては、販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は2.2%(税抜2.0%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2026/02/17 9:15

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/02/17 9:15

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1特定期間末	(2025年 5月15日)	267	269	1.0078	1.0148
第2特定期間末	(2025年11月17日)	478	481	1.1096	1.1156
	2024年12月末日	90	―	1.0386	―
	2025年 1月末日	153	―	1.0127	―
	2月末日	201	―	1.0025	―
	3月末日	215	―	1.0036	―
	4月末日	259	―	0.9858	―
	5月末日	288	―	1.0232	―
	6月末日	308	―	1.0134	―
	7月末日	328	―	1.0627	―
	8月末日	339	―	1.0801	―
	9月末日	397	―	1.0925	―
	10月末日	451	―	1.0951	―
	11月末日	498	―	1.1240	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1特定期間末(2025年 5月15日)2672691.00781.0148第2特定期間末(2025年11月17日)4784811.10961.11562024年12月末日90―1.0386―2025年 1月末日153―1.0127―2月末日201―1.0025―3月末日215―1.0036―4月末日259―0.9858―5月末日288―1.0232―6月末日308―1.0134―7月末日328―1.0627―8月末日339―1.0801―9月末日397―1.0925―10月末日451―1.0951―11月末日498―1.1240―e border="0">(注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

2026/02/17 9:15

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	498,919,877	円
Ⅱ 負債総額	121,885	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	498,797,992	円
Ⅳ 発行済口数	443,753,650	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1240	円

e border="0">Ⅰ 資産総額498,919,877円Ⅱ 負債総額121,885円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)498,797,992円Ⅳ 発行済口数443,753,650口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.1240円

2026/02/17 9:15

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年2月16日から5月15日まで、5月16日から8月15日まで、8月16日から11月15日までおよび11月16日から翌年2月15日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/02/17 9:15

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1特定期間	2024年12月 2日～2025年 5月15日	265,854,009	0
第2特定期間	2025年 5月16日～2025年11月17日	175,605,154	10,268,354

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1特定期間2024年12月 2日～2025年 5月15日265,854,0090第2特定期間2025年 5月16日～2025年11月17日175,605,15410,268,354e border="0">(注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2026/02/17 9:15

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/02/17 9:15

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
資産の部
流動資産
預金		13,119,743	13,463,687
有価証券		-	2,132
前払費用		370,082	412,495
未収入金		251	90,806
未収委託者報酬		1,130,264	1,429,034
未収運用受託報酬		3,192,978	3,357,276
未収投資助言報酬		528,962	535,632
流動資産計		18,342,282	19,291,065
固定資産
有形固定資産
建物	※1	10,220	9,385
器具備品	※1	29,165	25,258
有形固定資産計		39,386	34,643
無形固定資産
ソフトウェア		8,159	5,764
ソフトウェア仮勘定		-	225,335
無形固定資産計		8,159	231,100
投資その他の資産
投資有価証券		106,647	1,357,816
繰延税金資産		143,330	164,041
投資その他の資産計		249,977	1,521,857
固定資産計		297,523	1,787,601
資産合計		18,639,805	21,078,667

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料	334,583	458,232
その他未払金	323,811	468,441
未払費用	120,123	125,601
未払法人税等	963,350	1,000,699
未払消費税等	192,864	205,912
預り金	3,404	3,842
賞与引当金	299,790	314,808
流動負債計	2,237,928	2,577,537
負債合計	2,237,928	2,577,537
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金
資本準備金	490,000	490,000
資本剰余金計	490,000	490,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	14,907,622	16,994,977
利益剰余金計	14,907,622	16,994,977
株主資本計	16,397,622	18,484,977
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	4,254	16,152
評価・換算差額等計	4,254	16,152
純資産合計	16,401,876	18,501,129
負債・純資産合計	18,639,805	21,078,667