日本高株主還元ファンド(年4回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期
- 【期間】
- 通期
個別
- 2025年5月15日
- 145万
- 2025年11月17日 +999.99%
- 3325万
- 2026年5月15日 +146.41%
- 8194万
有報情報
- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
- 5【その他】2026/08/14 9:10
(1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項 - #2 その他、資産管理等の概要（連結）
- (5)【その他】2026/08/14 9:10
① 信託の終了(繰上償還) - #3 その他の手数料等（連結）
- 監査法人に支払うファンドの監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額は、計算期間を通じて日々計上され毎年5月および11月に到来する計算期末または信託終了のとき信託財産中から支払われます。2026/08/14 9:10
- #4 その他の関係法人の概況（連結）
- 第2【その他の関係法人の概況】2026/08/14 9:10
1【名称、資本金の額及び事業の内容】 - #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
- ③【その他投資資産の主要なもの】2026/08/14 9:10
該当事項はありません。 - #6 ファンドの仕組み（連結）
- (3)【ファンドの仕組み】2026/08/14 9:10
① ファンドの仕組み - #7 ファンドの沿革（連結）
- 【ファンドの沿革】
2024年12月2日
・ファンドの信託契約締結、当初自己設定、運用開始2026/08/14 9:10 - #8 ファンドの現況
- 2【ファンドの現況】2026/08/14 9:10
以下のファンドの現況は2026年 5月29日現在です。 - #9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
- ファンドの目的
信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2026/08/14 9:10 - #10 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/14 9:10
- #11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
- 2【事業の内容及び営業の概況】2026/08/14 9:10
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業を行っています。 - #12 保管（連結）
- 【保管】
該当事項はありません。2026/08/14 9:10 - #13 信託報酬等（連結）
- (3)【信託報酬等】2026/08/14 9:10
① 信託報酬 - #14 信託期間（連結）
- 【信託期間】
無期限とします(2024年12月2日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/08/14 9:10 - #15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 譲渡制限はありません。2026/08/14 9:10
- #16 分配の推移（連結）
- ②【分配の推移】2026/08/14 9:10
e border="0">期 期間 1口当たりの分配金(円) 第1特定期間 2024年12月 2日～2025年 5月15日 0.0085 第2特定期間 2025年 5月16日～2025年11月17日 0.0185 第3特定期間 2025年11月18日～2026年 5月15日 0.0110 期 期間 1口当たりの分配金(円) 第1特定期間 2024年12月 2日～2025年 5月15日 0.0085 第2特定期間 2025年 5月16日～2025年11月17日 0.0185 第3特定期間 2025年11月18日～2026年 5月15日 0.0110 - #17 分配方針（連結）
- 収益分配方針
原則として毎決算時に以下の収益分配方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
2)原則として、基準価額の水準、市況動向等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
3)留保益は、運用の基本方針に基づいて運用します。
※委託会社の判断により分配を行わない場合もあります。また、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありません。2026/08/14 9:10 - #18 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/08/14 9:10
- #19 参考情報（連結）
- 第3【参考情報】2026/08/14 9:10
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
提出年月日 提出書類 2025年12月 1日 臨時報告書 2026年 2月17日 有価証券届出書 2026年 2月17日 有価証券報告書 2026年 3月 2日 臨時報告書 - #20 収益率の推移（連結）
- ③【収益率の推移】2026/08/14 9:10
e border="0">期 期間 収益率(%) 第1特定期間 2024年12月 2日～2025年 5月15日 1.63 第2特定期間 2025年 5月16日～2025年11月17日 11.94 第3特定期間 2025年11月18日～2026年 5月15日 11.01 期 期間 収益率(%) 第1特定期間 2024年12月 2日～2025年 5月15日 1.63 第2特定期間 2025年 5月16日～2025年11月17日 11.94 第3特定期間 2025年11月18日～2026年 5月15日 11.01 (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。 - #21 受益者の権利等（連結）
- 収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/08/14 9:10 - #22 委託会社等の概況（連結）
- 1【委託会社等の概況】2026/08/14 9:10
(1)資本金の額 - #23 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社(以下、「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。2026/08/14 9:10
- #24 投資リスク（連結）
- 市場リスク
・株価変動リスク
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績・財務状況、市場の需給、それらに関する外部評価の変化等を反映して変動します。株価が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。2026/08/14 9:10 - #25 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/08/14 9:10 - #26 投資制限（連結）
- 約款に定める投資制限2026/08/14 9:10
1)株式への実質投資割合には、制限を設けません。 - #27 投資対象（連結）
- (2)【投資対象】2026/08/14 9:10
RM国内株式マザーファンド(高株主還元)の受益証券を主要投資対象とします。 - #28 投資方針（連結）
- 主として、マザーファンド受益証券への投資を通じ、国内の金融商品取引所に上場されている*株式に投資し、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
*上場予定を含みます。2026/08/14 9:10 - #29 投資有価証券の主要銘柄（連結）
- ①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細
e border="0">国・地域 種類 銘柄名 数量又は額面総額 簿価単価(円) 簿価金額(円) 評価単価(円) 評価金額(円) 投資比率(%) 日本 親投資信託受益証券 RM国内株式マザーファンド(高株主還元) 488,757,516 1.2893 630,164,238 1.3443 657,036,728 99.85 国・2026/08/14 9:10 - #30 投資状況（連結）
(1)【投資状況】2026/08/14 9:10
e border="0">資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 日本 657,036,728 99.85 コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 954,443 0.15 合計(純資産総額) 657,991,171 100.00 資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 日本 657,036,728 99.85 コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 954,443 0.15 合計(純資産総額) 657,991,171 100.00 - #31 換金（解約）手数料（連結）
- 換金手数料
ありません。2026/08/14 9:10- #32 換金（解約）手続等（連結）
2【換金(解約)手続等】2026/08/14 9:10
(1)解約の受付- #33 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】2026/08/14 9:10
第2特定期間自 2025年 5月16日至 2025年11月17日 第3特定期間自 2025年11月18日至 2026年 5月15日 営業収益 受取利息 1,626 4,248 有価証券売買等損益 40,903,395 64,693,468 営業収益合計 40,905,021 64,697,716 営業費用 受託者報酬 39,271 63,547 委託者報酬 1,452,895 2,351,266 その他費用 11,899 19,289 営業費用合計 1,504,065 2,434,102 営業利益又は営業損失(△) 39,400,956 62,263,614 経常利益又は経常損失(△) 39,400,956 62,263,614 当期純利益又は当期純損失(△) 39,400,956 62,263,614 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) 82,535 874,334 期首剰余金又は期首欠損金(△) 2,061,326 47,243,057 剰余金増加額又は欠損金減少額 12,843,952 25,546,594 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 12,843,952 25,546,594 剰余金減少額又は欠損金増加額 500,241 11,946,802 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 500,241 11,946,802 分配金 6,480,401 5,820,582 期末剰余金又は期末欠損金(△) 47,243,057 116,411,547 - #34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】2026/08/14 9:10
(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (自 2024年4月1日 (自 2025年4月1日 至 2025年3月31日) 至 2026年3月31日) 営業収益 委託者報酬 6,664,589 8,111,943 運用受託報酬 6,119,518 6,308,331 投資助言報酬 1,032,904 1,068,525 営業収益計 13,817,012 15,488,800 営業費用 支払手数料 2,041,637 2,605,137 広告宣伝費 175,934 287,383 調査費 調査費 2,419,886 2,941,914 委託調査費 119,565 125,019 委託計算費 167,552 183,121 事務委託費 42,057 47,355 営業雑経費 印刷費 145,756 160,827 協会費 15,214 15,722 諸会費 - 16,606 販売促進費 9,360 7,787 その他 108,293 106,673 営業費用計 5,245,260 6,497,550 一般管理費 給料 役員報酬 153,108 176,634 給料・手当 1,550,266 1,638,013 賞与 240,360 230,458 賞与引当金繰入額 314,808 362,989 旅費交通費 55,491 53,397 租税公課 106,058 107,384 不動産賃借料 152,256 156,210 固定資産減価償却費 16,396 55,055 諸経費 427,562 811,103 一般管理費計 3,016,309 3,591,248 営業利益 5,555,441 5,400,001 営業外収益 受取利息 12,185 12,371 受取配当金 258 16,758 投資有価証券売却益 2,798 59,804 為替差益 1,831 73,893 雑収入 4,861 8,495 営業外収益計 21,934 171,323 営業外費用 投資有価証券売却損 16,443 3,835 雑損失 748 105 営業外費用計 17,192 3,940 経常利益 5,560,184 5,567,385 特別損失 固定資産除却損 - 0 特別損失計 - 0 税引前当期純利益 5,560,184 5,567,385 法人税、住民税及び事業税 1,732,891 1,744,456 法人税等調整額 △26,261 △40,432 法人税等計 1,706,629 1,704,024 当期純利益 3,853,554 3,863,360 - #35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】2026/08/14 9:10
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)- #36 注記表（連結）
(3)【注記表】2026/08/14 9:10
- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
申込手数料につきましては、販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は2.2%(税抜2.0%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2026/08/14 9:10- #38 申込（販売）手続等（連結）
- 申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/08/14 9:10- #39 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】2026/08/14 9:10
e border="0">期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) 分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き 第1特定期間末 (2025年 5月15日) 267 269 1.0078 1.0148 第2特定期間末 (2025年11月17日) 478 481 1.1096 1.1156 第3特定期間末 (2026年 5月15日) 643 646 1.2208 1.2258 2025年 5月末日 288 ― 1.0232 ― 6月末日 308 ― 1.0134 ― 7月末日 328 ― 1.0627 ― 8月末日 339 ― 1.0801 ― 9月末日 397 ― 1.0925 ― 10月末日 451 ― 1.0951 ― 11月末日 498 ― 1.1240 ― 12月末日 549 ― 1.1456 ― 2026年 1月末日 611 ― 1.1728 ― 2月末日 677 ― 1.2571 ― 3月末日 606 ― 1.1629 ― 4月末日 620 ― 1.1690 ― 5月末日 657 ― 1.2723 ― 期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) 分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き 第1特定期間末 (2025年 5月15日) 267 269 1.0078 1.0148 第2特定期間末 (2025年11月17日) 478 481 1.1096 1.1156 第3特定期間末 (2026年 5月15日) 643 646 1.2208 1.2258 2025年 5月末日 288 ― 1.0232 ― 6月末日 308 ― 1.0134 ― 7月末日 328 ― 1.0627 ― 8月末日 339 ― 1.0801 ― 9月末日 397 ― 1.0925 ― 10月末日 451 ― 1.0951 ― 11月末日 498 ― 1.1240 ― 12月末日 549 ― 1.1456 ― 2026年 1月末日 611 ― 1.1728 ― 2月末日 677 ― 1.2571 ― 3月末日 606 ― 1.1629 ― 4月末日 620 ― 1.1690 ― 5月末日 657 ― 1.2723 ― (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。 - #40 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】2026/08/14 9:10
e border="0">Ⅰ 資産総額 661,362,660 円 Ⅱ 負債総額 3,371,489 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 657,991,171 円 Ⅳ 発行済口数 517,186,019 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2723 円 Ⅰ 資産総額 661,362,660 円 Ⅱ 負債総額 3,371,489 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 657,991,171 円 Ⅳ 発行済口数 517,186,019 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2723 円 - #41 計算期間（連結）
- 【計算期間】
毎年2月16日から5月15日まで、5月16日から8月15日まで、8月16日から11月15日までおよび11月16日から翌年2月15日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/08/14 9:10- #42 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】2026/08/14 9:10
e border="0">期 期間 設定口数(口) 解約口数(口) 第1特定期間 2024年12月 2日～2025年 5月15日 265,854,009 0 第2特定期間 2025年 5月16日～2025年11月17日 175,605,154 10,268,354 第3特定期間 2025年11月18日～2026年 5月15日 153,688,240 57,627,195 期 期間 設定口数(口) 解約口数(口) 第1特定期間 2024年12月 2日～2025年 5月15日 265,854,009 0 第2特定期間 2025年 5月16日～2025年11月17日 175,605,154 10,268,354 第3特定期間 2025年11月18日～2026年 5月15日 153,688,240 57,627,195 (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。 - #43 課税上の取扱い（連結）
個人受益者の場合2026/08/14 9:10
1)収益分配金に対する課税- #44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】2026/08/14 9:10
(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2025年3月31日) (2026年3月31日) 資産の部 流動資産 預金 13,463,687 9,134,314 有価証券 2,132 3,000,942 前払費用 412,495 472,240 前払金 - 1,502,000 未収入金 90,806 266 未収委託者報酬 1,429,034 1,796,940 未収運用受託報酬 3,357,276 3,610,545 未収投資助言報酬 535,632 566,241 流動資産計 19,291,065 20,083,490 固定資産 有形固定資産 建物 ※1 9,385 11,861 器具備品 ※1 25,258 108,766 有形固定資産計 34,643 120,628 無形固定資産 ソフトウェア 5,764 280,578 ソフトウェア仮勘定 225,335 - 無形固定資産計 231,100 280,578 投資その他の資産 投資有価証券 1,357,816 2,947,849 長期前払費用 - 49,571 繰延税金資産 164,041 82,812 投資その他の資産計 1,521,857 3,080,233 固定資産計 1,787,601 3,481,440 資産合計 21,078,667 23,564,931 (単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2025年3月31日) (2026年3月31日) 負債の部 流動負債 未払金 未払手数料 458,232 614,558 その他未払金 468,441 635,868 未払費用 125,601 135,560 未払法人税等 1,000,699 931,798 未払消費税等 205,912 177,441 預り金 3,842 4,526 賞与引当金 314,808 362,989 流動負債計 2,577,537 2,862,743 負債合計 2,577,537 2,862,743 純資産の部 株主資本 資本金 1,000,000 1,000,000 資本剰余金 資本準備金 490,000 490,000 資本剰余金計 490,000 490,000 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 16,994,977 18,931,599 利益剰余金計 16,994,977 18,931,599 株主資本計 18,484,977 20,421,599 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 16,152 280,587 評価・換算差額等計 16,152 280,587 純資産合計 18,501,129 20,702,187 負債・純資産合計 21,078,667 23,564,931 - #45 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】2026/08/14 9:10
① 基準価額の算出- #46 運用体制（連結）
- ファンドの運用体制は以下のとおりです。
※ファンドガバナンス会議は3名程度、運用委員会は5名程度、運用評価委員会は6名程度で構成されています。2026/08/14 9:10- #47 運用状況（連結）
5【運用状況】2026/08/14 9:10
【日本高株主還元ファンド(年4回決算型)】
以下の運用状況は2026年 5月29日現在です。- #48 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】2026/08/14 9:10
- #49 （参考情報）運用実績（連結）
≪参考情報≫2026/08/14 9:10
- #50 （参考）マザーファンド、ファンドの現況
RM国内株式マザーファンド(高株主還元)2026/08/14 9:10
純資産額計算書- #51 （参考）マザーファンド、財務諸表
RM国内株式マザーファンド(高株主還元)2026/08/14 9:10
貸借対照表- #52 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
RM国内株式マザーファンド(高株主還元)2026/08/14 9:10
以下の運用状況は2026年 5月29日現在です。IRBANK 採用情報
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