- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
a.定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2026/04/30 9:17- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
① 信託の終了
2026/04/30 9:17- #3 その他の手数料等（連結）
- 信託財産において資金借入れを行った場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。2026/04/30 9:17
- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
2026/04/30 9:17- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・円コース
2026/04/30 9:17- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
| 受益者 | | お申込者 |
| | 収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3) |
| お取扱窓口 | | 販売会社 | 受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、主に次の業務を行います。①受益権の募集の取扱い②一部解約請求に関する事務③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務 |
| ↑↓※1 | | 収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3) |
| 委託会社 | | auアセットマネジメント株式会社 | 当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であり、主に次の業務を行います。①受益権の募集・発行②信託財産の運用指図③信託財産の計算④運用報告書の作成 |
| ↓運用指図↑↓※2 | 損益↑↓信託金(※3) |
| 受託会社 | | 三菱UFJ信託銀行株式会社再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社 | 信託契約(※2)の受託者であり、主に次の業務を行います。なお、信託事務の一部につき日本マスタートラスト信託銀行株式会社に委託することができます。また、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合があります。①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分②信託財産の計算 |
| | 損益↑↓投資 |
| 投資対象 | | 米国超長期国債先物、米国の債券および国内の債券、外国為替取引 など(ファミリーファンド方式で運用を行います。) |
(注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。
- #7 ファンドの沿革（連結）
(2)【ファンドの沿革】
2026/04/30 9:17- #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、auAM米国債スーパーロング・ブル3倍マザーファンド(以下、「マザーファンド」といいます。)の受益証券を高位に組み入れることにより、純資産総額の3倍程度の米国超長期国債先物を買い建てるとともに、為替変動リスクを低減するため為替予約取引等により為替ヘッジを行います。これにより、純資産の3倍程度の米国超長期国債先物のリターンの獲得を目指します。- #9 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/30 9:17 - #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を行っています。また、「確定拠出年金法」に定める確定拠出年金運営管理業務、「金融商品取引法」に定める金融商品仲介業務を行っています。
2026/04/30 9:17- #11 保管（連結）
- 【保管】
該当事項はありません。2026/04/30 9:17 - #12 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.4334%(税抜0.394%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6カ月終了日(6カ月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
2026/04/30 9:17- #13 信託期間（連結）
- により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/04/30 9:17
- #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/04/30 9:17
- #15 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・円コース
2026/04/30 9:17- #16 分配方針（連結）
- 分配対象額は、経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を含みます。)および売買益(評価益を含みます。ただし、マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を除きます。)等の全額とします。2026/04/30 9:17
- #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/04/30 9:17
- #18 参考情報（連結）
第3【参考情報】
当該計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は以下の通りです。
| 書類名 | 提出年月日 |
| 有価証券届出書の訂正届出書 | 2025年10月30日 |
| 半期報告書 | 2025年10月30日 |
- #19 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・円コース
2026/04/30 9:17- #20 受益者の権利等（連結）
収益分配金および償還金にかかる請求権
受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2026/04/30 9:17- #21 委託会社等の概況（連結）
第1【委託会社等の概況】
2026/04/30 9:17- #22 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社であるauアセットマネジメント株式会社(以下、「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、 様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)及び同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等規則」並びに同規則第282条及び第306条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/04/30 9:17 - #23 投資リスク（連結）
- 先物取引の利用に伴うリスク
債券先物の価格は、対象資産の値動き、先物市場の需給等を反映して変動します。先物を買建てている場合の先物価格の下落により損失が発生し、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。また債券市場の変動率に比べて大きな損失が生じる可能性があります。なお、対象資産の値動き等に変動がなくても、収益または損失が発生することがあります。2026/04/30 9:17 - #24 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・円コース
該当事項はありません。
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・米ドルプラスコース
該当事項はありません。
(参考)
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍マザーファンド
該当事項はありません。2026/04/30 9:17 - #25 投資制限（連結）
- マザーファンド受益証券(信託約款)
マザーファンドの受益証券への投資割合には制限を設けません。2026/04/30 9:17 - #26 投資対象（連結）
- この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)。
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後掲(5)⑥、⑦、⑧に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2026/04/30 9:17 - #27 投資方針（連結）
2【投資方針】
2026/04/30 9:17- #28 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・円コース
2026/04/30 9:17- #29 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・円コース
2026/04/30 9:17- #30 換金（解約）手数料（連結）
- 換金手数料
ありません。2026/04/30 9:17 - #31 換金（解約）手続等（連結）
- または2026/04/30 9:17
- #32 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| (単位:円) |
| 第1期計算期間自 2025年1月31日至 2026年1月30日 |
| 営業収益 | |
| 受取利息 | 86,827 |
| 有価証券売買等損益 | △16,274,964 |
| 営業収益合計 | △16,188,137 |
| 営業費用 | |
| 受託者報酬 | 77,528 |
| 委託者報酬 | 1,145,642 |
| その他費用 | 55,763 |
| 営業費用合計 | 1,278,933 |
| 営業利益又は営業損失(△) | △17,467,070 |
| 経常利益又は経常損失(△) | △17,467,070 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | △17,467,070 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 941,915 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | - |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 7,577,473 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 7,577,473 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 14,452,269 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 14,452,269 |
| 分配金 | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △25,283,781 |
- #33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | 自 2023年4月1日至 2024年3月31日 | 自 2024年4月1日至 2025年3月31日 |
| 営業収益 | | | |
| 委託者報酬 | | 320,532 | 433,299 |
| 金融商品仲介手数料 | | 149 | 143 |
| 確定拠出年金事業収入 | | 81,659 | 112,188 |
| 保険契約等代行業務収入 | *2 | 584,867 | 536,020 |
| システム貸付収入 | | 12,040 | - |
| その他営業収入 | | 41,878 | 129,945 |
| 営業収益計 | | 1,041,128 | 1,211,597 |
| 営業費用 | | | |
| 支払手数料 | | 191,552 | 242,358 |
| 広告宣伝費 | | 4,244 | 6,177 |
| 調査費 | | 46,267 | 74,036 |
| 委託調査費 | | 2,675 | 2,675 |
| 委託計算費 | | 47,826 | 55,397 |
| | | |
| 営業雑経費 | | 386,406 | 440,707 |
| 通信費 | | 2,760 | 3,797 |
| 印刷費 | | 8,836 | 11,867 |
| 協会費 | | 1,849 | 1,740 |
| 業務委託費 | | 232,923 | 280,744 |
| 情報機器関連費 | | 72,605 | 77,040 |
| その他営業雑経費 | | 67,431 | 65,517 |
| 営業費用計 | | 678,973 | 821,352 |
| 一般管理費 | | | |
| 給料 | | 236,036 | 265,278 |
| 役員報酬 | | 37,926 | 39,278 |
| 給料・手当 | | 170,369 | 188,516 |
| 賞与 | | 3,905 | 11,764 |
| 賞与引当金繰入額 | | 23,835 | 25,719 |
| 法定福利費 | | 25,900 | 33,146 |
| 退職給付費用 | | 1,296 | 3,168 |
| 会議費 | | 48 | 2 |
| 交際費 | | 164 | 167 |
| 旅費交通費 | | 4,741 | 5,319 |
| 租税公課 | | 13,176 | 13,897 |
| 不動産賃借料 | | 37,623 | 37,623 |
| 福利厚生費 | | 331 | 350 |
| 保険料 | | 60 | 64 |
| 固定資産減価償却費 | *1 | 3,120 | 7,379 |
| 資産除去債務利息 | | 41 | 41 |
| 諸経費 | | 19,579 | 18,165 |
| 一般管理費計 | | 342,120 | 384,606 |
| 営業利益又は営業損失(△) | | 20,033 | 5,638 |
| 営業外収益 | | | |
| 受取利息 | *2 | 524 | 0 |
| 受取配当金 | | 35 | 0 |
| 投資有価証券売却益 | | - | 14,932 |
| 為替差益 | | - | 508 |
| 雑収入 | | 32 | 68 |
| 営業外収益計 | | 591 | 15,510 |
| 営業外費用 | | | |
| 支払利息 | | 1,857 | 3,821 |
| 投資有価証券売却損 | | 8,456 | 6,749 |
| 為替差損 | | 319 | - |
| 雑損失 | | 49 | - |
| 営業外費用計 | | 10,682 | 10,571 |
| 経常利益又は経常損失(△) | | 9,942 | 10,577 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) | | 9,942 | 10,577 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | 331 | 950 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | | 9,611 | 9,627 |
- #34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)2026/04/30 9:17 - #35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
(注記事項)
(重要な会計方針)
2026/04/30 9:17- #36 注記表（連結）
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2026/04/30 9:17- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、2.2%(税抜2.0%)となっています。
具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。2026/04/30 9:17 - #38 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・円コース
2026/04/30 9:17- #39 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
| (2026年1月末日現在) | | |
| Ⅰ 資産総額 | 320,613,198円 | | |
| Ⅱ 負債総額 | 3,568,388円 | | |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 317,044,810円 | | |
| Ⅳ 発行済数量 | 342,328,591口 | | |
| Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 0.9261円 | | |
| (2026年1月末日現在) | | |
| Ⅰ 資産総額 | 64,451,832円 | | |
| Ⅱ 負債総額 | 3,730,640円 | | |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 60,721,192円 | | |
| Ⅳ 発行済数量 | 62,565,651口 | | |
| Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 0.9705円 | | |
(参考)
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍マザーファンド- #40 計算期間（連結）
- 【計算期間】
毎年1月31日から翌年1月30日までとします。上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるものとします。2026/04/30 9:17 - #41 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
auAM米国債スーパーロング・ブル3倍・円コース
2026/04/30 9:17- #42 課税上の取扱い（連結）
個人の投資者に対する課税
イ.収益分配金に対する課税
2026/04/30 9:17- #43 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | | |
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | (2024年3月31日) | (2025年3月31日) |
| 資産の部 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金及び預金 | | 498,441 | 81,639 |
| 貯蔵品 | | - | 1,120 |
| 前払費用 | | 16,375 | 18,968 |
| 未収入金 | *2 | 369,214 | 352,174 |
| 未収委託者報酬 | | 93,419 | 90,209 |
| 立替金 | | 122 | - |
| 未収還付法人税等 | | 7 | 2,313 |
| 流動資産合計 | | 977,581 | 546,427 |
| 固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | | | |
| 建物附属設備 | *1 | 0 | 0 |
| 工具器具備品 | *1 | 425 | 617 |
| 有形固定資産合計 | | 425 | 617 |
| 無形固定資産 | | | |
| ソフトウエア | | 23,712 | 30,184 |
| ソフトウエア仮勘定 | | 33,697 | - |
| 無形固定資産合計 | | 57,410 | 30,184 |
| 投資その他の資産 | | | |
| 投資有価証券 | | 1,364,619 | 1,186,322 |
| 敷金 | | 37,622 | 37,622 |
| 長期差入保証金 | | 54,300 | 54,300 |
| 投資その他の資産合計 | | 1,456,541 | 1,278,244 |
| 固定資産合計 | | 1,514,377 | 1,309,046 |
| 資産合計 | | 2,491,958 | 1,855,473 |
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | (2024年3月31日) | (2025年3月31日) |
| 負債の部 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 未払金 | | 357,193 | 325,838 |
| 未払費用 | | 9,692 | 9,965 |
| 未払法人税等 | | 7,668 | 8,196 |
| 預り金 | | 2,198 | 3,445 |
| 賞与引当金 | | 13,209 | 12,639 |
| 短期借入金 | | 1,400,000 | 860,000 |
| 未払消費税等 | | 3,856 | 33,266 |
| 前受収益 | | 84,746 | - |
| 流動負債合計 | | 1,878,566 | 1,253,352 |
| 固定負債 | | | |
| 繰延税金負債 | | 3,233 | - |
| 資産除去債務 | | 11,309 | 11,351 |
| 固定負債合計 | | 14,543 | 11,351 |
| 負債合計 | | 1,893,109 | 1,264,704 |
| 純資産の部 | | | |
| 株主資本 | | | |
| 資本金 | | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 資本剰余金 | | | |
| 資本準備金 | | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 資本剰余金合計 | | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 利益剰余金 | | | |
| その他利益剰余金 | | | |
| 繰越利益剰余金 | | △1,405,644 | △ 1,396,017 |
| 利益剰余金合計 | | △1,405,644 | △ 1,396,017 |
| 株主資本計 | | 594,355 | 603,982 |
| 評価・換算差額等 | | | |
| その他有価証券評価差額金 | | 4,493 | △ 13,213 |
| 評価・換算差額等合計 | | 4,493 | △ 13,213 |
| 純資産合計 | | 598,848 | 590,769 |
| 負債・純資産合計 | | 2,491,958 | 1,855,473 |
- #44 資産の評価（連結）
【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
2026/04/30 9:17- #45 運用体制（連結）
【運用体制】
運用体制
2026/04/30 9:17- #46 運用状況（連結）
5【運用状況】
2026/04/30 9:17- #47 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
2026/04/30 9:17
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