繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	776百万円		835百万円
繰延税金負債との相殺	△320		△1,692
繰延税金資産の純額	1,236		―

繰延税金負債
繰延税金負債合計	320		2,350
繰延税金資産との相殺	△320		△1,692
繰延税金負債の純額	―		657

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/25 15:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	492百万円		498百万円
繰延税金負債との相殺	△435		△2,313
繰延税金資産の純額	2,411		566

繰延税金負債
繰延税金負債合計	435		2,380
繰延税金資産との相殺	△435		△2,313
繰延税金負債の純額	―		67

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/25 15:02

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の拡大の影響に関する会計上の見積り)
当社グループは、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響を受けており、今後、徐々に回復に転じるものと仮定して有形固定資産の評価、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。なお、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期等の見積りには不確実性を伴うため、実際の結果はこれらの仮定と異なる場合があります。
(当連結会計年度より適用した会計基準等)

2021/06/25 15:02