有価証券報告書-第97期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(4)商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(4)商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の 取引 | 為替予約 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 3,781 | - | △128 | △128 | |
| その他 | 924 | - | 2 | 2 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 3,558 | - | △19 | △19 | |
| その他 | 1,159 | 93 | △1 | △1 | |
| 通貨スワップ | |||||
| 支払日本円・ 受取米ドル | - | - | - | - | |
| 合計 | - | - | - | △146 | |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の 取引 | 為替予約 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 10,935 | - | △246 | △246 | |
| その他 | 1,772 | - | △27 | △27 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 1,419 | - | △14 | △14 | |
| その他 | 1,290 | - | △32 | △32 | |
| 通貨スワップ | |||||
| 支払日本円・ 受取米ドル | - | - | - | - | |
| 合計 | - | - | - | △321 | |
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(4)商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の 取引 | 非鉄金属先渡 | ||||
| 売建 | 46,893 | - | 957 | 957 | |
| 買建 | 135,259 | - | △527 | △527 | |
| 合計 | - | - | - | 430 | |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の 取引 | 非鉄金属先渡 | ||||
| 売建 | 59,976 | - | △1,853 | △1,853 | |
| 買建 | 151,804 | - | 15,494 | 15,494 | |
| 合計 | - | - | - | 13,640 | |
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約 | 売掛金、買掛金 | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 66,472 | 613 | △2,539 | ||
| その他 | 408 | - | △11 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 277 | - | 3 | ||
| その他 | 355 | - | 14 | ||
| 為替予約の振当 処理 | 為替予約 | 売掛金、買掛金 | (注)2 | ||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 8,195 | - | |||
| その他 | 4,797 | - | |||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 1,158 | - | |||
| その他 | 211 | - | |||
| 通貨スワップの 振当処理 | 通貨スワップ | 長期借入金 | |||
| 支払日本円・ 受取米ドル | 7,000 | 4,000 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約 | 売掛金、買掛金 | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 95,776 | 771 | △4,199 | ||
| その他 | 1,234 | - | △77 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 252 | - | 2 | ||
| その他 | 7 | - | 0 | ||
| 為替予約の振当 処理 | 為替予約 | 売掛金、買掛金 | (注) | ||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 9,629 | - | |||
| その他 | 4,160 | - | |||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 1,282 | - | |||
| その他 | 297 | - | |||
| 通貨スワップの 振当処理 | 通貨スワップ | 長期借入金 | |||
| 支払日本円・ 受取米ドル | 4,000 | 4,000 |
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ | 長期借入金 | |||
| 支払固定・受取 変動 | 28,523 | 28,309 | △609 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ | 長期借入金 | |||
| 支払固定・受取 変動 | 27,609 | 23,500 | △330 |
(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利通貨スワップ | 長期借入金 | |||
| 支払固定・ 受取変動 | 592 | 491 | 28 | ||
| 支払インドネシアルピア・受取米ドル |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利通貨スワップ | 長期借入金 | |||
| 支払固定・受取変動 | 183 | 66 | 11 | ||
| 支払インドネシアルピア・受取米ドル |
(4)商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 非鉄金属先渡 | 売掛金、買掛金 | |||
| 売建 | 52,977 | 11,688 | △4,166 | ||
| 買建 | 25,744 | 1,976 | 4,752 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等うち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 非鉄金属先渡 | 売掛金、買掛金 | |||
| 売建 | 197,530 | 15,053 | △13,327 | ||
| 買建 | 188,741 | 10,535 | 16,308 |