	前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)	当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
税効果額	296	△129
その他有価証券評価差額金	△733	322
退職給付に係る調整額:

2021/06/29 16:28

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
土地	△1,564	△1,563
その他有価証券評価差額金	△259	△384
資産除去債務	△68	△66

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。

2021/06/29 16:28

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
土地	△1,564	△1,563
その他有価証券評価差額金	△264	△394
資産除去債務	△68	△66

(注)1 評価性引当額が664百万円減少しております。これは主に、当社及び連結子会社の㈱北茨城ファームにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額をそれぞれ967百万円、22百万円追加的に認識しているものの、当社において過年度に認識していた税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の一部(1,574百万円)が、対応する税務上の繰越欠損金の繰越期限切れにより減少したことによるものです。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/29 16:28