繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	193,141千円		173,156千円

(表示方法の変更)

2023/06/29 15:53

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	223,640千円		182,549千円
繰延税金負債合計	△662,117		△683,078
繰延税金資産(負債)の純額	△184,248		△523,395

2023/06/29 15:53

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(ロ)経営成績
当連結会計年度の経営成績は、売上高は8,024百万円(前連結会計年度比2.1%増)、営業損失は38百万円(前連結会計年度は57百万円の営業損失)、経常損失は23百万円(前連結会計年度は47百万円の経常利益)となりました。災害による損失106百万円、結晶質石灰石事業の終了に係る事業構造改革費用67百万円及び関係会社出資金売却損46百万円を特別損失に計上したこと、更に繰延税金資産の回収可能性を慎重に検討した結果、繰延税金資産を一部取崩し法人税等調整額283百万円を計上したこと等から、親会社株主に帰属する当期純損失は540百万円(前連結会計年度は121百万円の親会社株主に帰属する当期純損失)となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。

2023/06/29 15:53

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(繰延税金負債控除前)	423,713	124,935

(2)会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
当社は、財務諸表と税務上の資産、負債の金額に相違が発生する場合、将来減算一時差異及び繰越欠損金に係る繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の認識は、課税所得が生ずる可能性の判断において、事業計画に基づいて合理的に見積りを算定しております。

2023/06/29 15:53

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(繰延税金負債控除前)	477,868	159,682

(2)会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
当社グループは、連結財務諸表と税務上の資産、負債の金額に相違が発生する場合、将来減算一時差異及び繰越欠損金に係る繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の認識は、課税所得が生ずる可能性の判断において、事業計画に基づいて合理的に見積りを算定しております。

2023/06/29 15:53