有価証券報告書-第112期(2025/04/01-2026/03/31)

(重要な後発事象)
(米国における特定子会社の異動(連結子会社化))
当社は、2026年4月20日開催の取締役会において、米国における当社100%子会社であるNittetsu Mining USA LLC(以下、「Nittetsu Mining USA」)へ増資すること、またNittetsu Mining USAを通じて、米国法人 Wedgetail Operations LLC(以下、「Wedgetail Operations」)の権益を取得し子会社化(孫会社)することを決議し、2026年4月28日、出資実行の結果、Wedgetail Operationsは、当社の子会社となりました。
上記に伴い、Nittetsu Mining USA及びWedgetail Operationsは、資本金が当社の資本金の100分の10以上に相当することから当社の特定子会社に該当することとなりました。
1.目的
当社は、米国アリゾナ州における銅探鉱案件「Oracle Ridge(オラクル・リッジ)プロジェクト」について、Eagle Mountain Mining(本社:オーストラリア 西オーストラリア州ネドランズ市)と2026年4月20日付で参入契約を締結いたしました。本契約により、4年間で総額20百万米ドルをプロジェクトに支出し、環境許認可の取得、試錐探鉱、実現可能性評価を行います。また、契約締結時の初期支出額の支払いとして、本プロジェクトを手掛けるWedgetail Operationsの権益を取得するため3.5百万米ドルの増資を実施いたしました。
2.異動する特定子会社の概要
(1) Nittetsu Mining USA LLC

①会社名	Nittetsu Mining USA LLC
②所在地	アメリカ合衆国アリゾナ州
③事業の内容	米国銅鉱山開発案件の管理・運営及び統括、米国及び北米における鉱物資源の情報収集及び投資機会の創出
④出資額(増資後)	3.5百万米ドル
⑤設立年月日	2026年3月2日
⑥出資比率(増資後)	100%

(2) Wedgetail Operations LLC

①会社名	Wedgetail Operations LLC
②所在地	アメリカ合衆国アリゾナ州
③事業の内容	銅鉱山の開発
④出資額(増資後)	9.1百万米ドル(当社試算に基づく見込額)
⑤設立年月日	2019年7月18日
⑥出資比率(増資後)	80%

3.Wedgetail Operations LLCの連結子会社化に関する企業結合の概要等
(1)企業結合日
2026年4月28日
(2)企業結合の法的形式
転換社債の買付による持分の取得
(3)結合後企業の名称
Wedgetail Operations LLC
(4)取得価額
持分の取得対価 3.5百万米ドル
(5)主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
(6)企業結合日における取得資産及び引受負債の公正価値
現時点では確定しておりません。
(7)取得により生じるのれん
現時点では確定しておりません。
(財務上の特約が付された借入契約の変更)
当社は、2026年4月24日開催の取締役会において、財務上の特約が付された借入契約の借入限度額等を変更することを決議し、2026年5月15日に変更契約を締結いたしました。
1.財務上の特約が付された借入契約を変更する理由
チリ共和国におけるアルケロス鉱山開発プロジェクトの開発資金が増額となったことから、当該増額分の一部を調達するため、借入に係る契約条件を変更することといたしました。
2.借入(コミットメント付タームローン)契約の内容
(1) 変更前の契約内容

相手先の属性	都市銀行 3行
契約締結日	2024年4月24日	2024年4月26日	2024年4月30日
借入限度額	62億円	62億円	27百万米ドル
2026年3月末借入残高	52億円	52億円	23百万米ドル
借入実行期間	2024年6月10日～2026年5月15日
最終弁済期限	2034年1月15日
担保・保証	無

(2) 変更後の契約内容

相手先の属性	都市銀行 3行
契約締結日(注)	2026年5月15日	2026年5月15日	2026年5月15日
借入限度額	106億円	100億円	44百万米ドル
2026年3月末借入残高	52億円	52億円	23百万米ドル
借入実行期間	2024年6月10日～2026年10月30日
最終弁済期限	2034年1月15日
担保・保証	無

(注) 変更後の「契約締結日」は変更契約の締結日を記載しております。
3.借入(コミットメント付タームローン)契約に付される財務上の特約の内容
本変更契約の締結による財務上の特約の内容の変更はございませんが、契約に記載されている特約の内容は下記のとおりです。
(1) 借入期間中、各年度の決算期の末日及び半期の末日における当社単体の貸借対照表における株主資本合計の金額を778億円以上に維持すること。
(2) 借入期間中、各年度の決算期における当社単体の損益計算書に示される経常損益が、2024年3月期以降の決算期につき2期連続して損失とならないようにすること。
(3) 借入期間中、担保を提供する場合は貸主の了承を事前に得ること。