有価証券報告書-第92期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	430百万円	314百万円
貸倒引当金	313	350
賞与引当金	1,077	1,094
退職給付引当金	3,391	3,593
独占禁止法関連損失引当金	196	288
貸倒損失	131	117
減損損失	201	201
投資有価証券評価損	174	177
事業構造改善費用	546	-
その他	560	397
繰延税金資産小計	7,025	6,536
評価性引当額	△827	△883
繰延税金資産合計	6,198	5,652
繰延税金負債
資産評価差額	△143	△143
固定資産圧縮積立金	△364	△268
その他有価証券評価差額金	△1,757	△2,553
その他	△6	△7
繰延税金負債合計	△2,271	△2,972
繰延税金資産の純額	3,926	2,679

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.5	0.6
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.2	△0.2
住民税均等割等	0.5	0.5
評価性引当額の増減	1.4	0.2
税率変更による期末繰延 税金資産の減額修正	1.0	-
その他	0.3	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	37.3	31.7