有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	237百万円	279百万円
貸倒引当金	701	688
賞与引当金	1,090	1,178
退職給付引当金	1,199	1,223
減損損失	148	115
投資有価証券評価損	212	214
その他	622	470
繰延税金資産小計	4,211	4,170
評価性引当額	△1,132	△981
繰延税金資産合計	3,079	3,189
繰延税金負債
資産評価差額	△143	△143
固定資産圧縮積立金	△309	△303
前払年金費用	△3,002	△3,038
その他有価証券評価差額金	△2,042	△2,377
その他	△6	△6
繰延税金負債合計	△5,503	△5,869
繰延税金負債の純額	△2,424	△2,679

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.8	0.5
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△8.7	△2.8
住民税均等割等	0.5	0.5
評価性引当額の増減	0.2	△0.7
その他	△0.2	△1.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	23.1	26.7