有価証券報告書-第71期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行等金融機関から借入を行う方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等については、顧客等の信用リスクがありますが、当該リスクに関しては、社内審査基準に沿ってリスクの低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクがありますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。営業債務である支払手形・工事未払金等は、ほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金の使途は運転資金であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して金利の固定化を実施しております。なお、デリバティブ取引は社内管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金預金	4,237	4,237	―
(2)受取手形・完成工事未収入金等	17,148	17,148	―
(3)未収入金	398	398	―
(4)投資有価証券	188	188	―
(5)破産更生債権等	2,391
貸倒引当金(※)	△2,059
	332	332	―
資産計	22,304	22,304	―
(1)支払手形・工事未払金等	13,881	13,881	―
(2)短期借入金	8,518	8,518	―
(3)長期借入金	2,958	2,995	△37
負債計	25,358	25,395	△37
デリバティブ取引	―	―	―

(※)破産更生債権等に対して個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金預金	1,787	1,787	―
(2)受取手形・完成工事未収入金等	22,550	22,550	―
(3)未収入金	488	488	―
(4)投資有価証券	183	183	―
(5)破産更生債権等	2,303
貸倒引当金(※)	△2,201
	102	102	―
資産計	25,111	25,111	―
(1)支払手形・工事未払金等	13,026	13,026	―
(2)短期借入金	12,791	12,791	―
(3)長期借入金	2,191	2,207	△15
負債計	28,010	28,025	△15
デリバティブ取引	―	―	―

(※)破産更生債権等に対して個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形・完成工事未収入金等、並びに(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(5)破産更生債権等
破産更生債権等については、個別に回収可能性を検討して回収不能見込額を貸倒引当金に計上しているため、その時価は、破産更生債権等から貸倒引当金を控除して算出する方法によっております。
負 債
(1)支払手形・工事未払金等及び(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	66	67
関係会社株式	3	3

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金預金	4,237	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	17,148	―	―	―
未収入金	398	―	―	―
合計	21,784	―	―	―

破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金預金	1,787	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	22,550	―	―	―
未収入金	488	―	―	―
合計	24,826	―	―	―

破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	7,460	―	―	―	―	―
長期借入金	1,058	1,542	696	460	260	―
リース債務	18	17	11	5	1	1
合計	8,536	1,559	707	465	261	1

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	10,950	―	―	―	―	―
長期借入金	1,841	995	735	360	100	―
リース債務	18	13	7	2	1	0
合計	12,810	1,008	743	362	101	0