訂正有価証券報告書-第76期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
経営を監視する機関として監査役制度(監査役1名)を採用し、監査役は重要な意思決定の過程及び職務執行状況を把握するため、取締役会等の重要な会議に出席し必要に応じて意見表明を行う他、監査計画に基づき、本店部門、支店、関係会社へ赴き、取締役並びに従業員の職務執行状況について検証し、必要に応じ職務執行に関する報告を求めるなど厳正に取締役の職務執行を監査しております。
また、監査役と会計監査人は定期的なコミュニケーションを行っております。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、監査部(専任3名)が年度監査計画に基づき、定期的に本店部門及び支店、子会社へ赴き、その業務執行状況について調査を行い、コンプライアンスの充実に努めております。
なお、監査役、監査部及び会計監査人は、各々適宜連携して、その監査の実効性を高めております。重要な法務的課題等については、顧問弁護士に相談し、必要な検討を実施しております。また会計監査人とは、重要な財務的課題について随時相談し、必要な検討を実施しております。
③ 会計監査の状況
イ 継続監査期間
16年間
ロ 業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名
岡本 健一郎 (有限責任監査法人トーマツ)
高島 稔 (有限責任監査法人トーマツ)
ハ 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 3名
会計士試験合格者等 4名
その他 9名
二 監査法人の選定方針と理由
監査法人の選定にあたっては、監査実績、監査品質、独立性、監査実施の有効性及び効率性、監査業務に適した能力及び経験を有する監査実施者が確保されている等を総合的に勘案し選定しております。
現監査法人については、選定方針を満たしており、当社の事業規模、事業内容を理解していることから選定しております。
ホ 監査役による監査法人の評価
中間、期末における監査報告等の面談の際に、必要に応じて説明を求める他、社内の実務執行部門から監査品質等について確認を行い、評価をしております。監査環境の変化に適切に対応し、監査品質、独立性、監査の有効性を確保しつつ、監査計画に基づき効率的な監査を実施していると評価いたしました。
④ 監査報酬の内容等
イ 監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	29,500	1,200	29,800	1,200
連結子会社	―	―	―	―
計	29,500	1,200	29,800	1,200

当社における非監査業務の内容は、税務関連業務であります。
ロ 監査公認会計士等と同一のネットワーク・ファームに対する報酬
該当事項はありません。
ハ その他重要な報酬の内容
該当事項はありません。
二 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士に対する監査報酬は、監査公認会計士等の独立性を損なわない体系を保持することを前提として、監査日数、当社の規模・業務の特性等の要素を勘案して、適切に決定しております。
ホ 監査役が会計監査人の報酬等に同意した理由
会計監査人より提出された監査計画(監査時間、監査体制、監査対象範囲等)の妥当性の評価、監査計画に対する監査実績の確認、他社の動向等を総合的に勘案した結果、同意いたしました。