有価証券報告書-第77期(令和3年3月21日-令和4年3月20日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、必要に応じて銀行等金融機関からの借入により資金調達しています。投機的なデリバティブ取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、毎月の定例会議において工事別の債権回収状況についてその状況を役職員全員が把握しており、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っています。
有価証券・投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び安全運用に係る短期のもので、市場価格の変動リスクに晒されています。なお、債券には、組込デリバティブと一体処理した複合金融商品が含まれています。当該リスクに関しては、定期的に把握された時価が取締役会に報告されています。営業債務である工事未払金及び未払費用は、1年以内の支払期日です。借入金及び社債は、営業取引に係る運転資金の調達を目的としたものです。営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めていません((注2)を参照。)。
前連結会計年度(2021年3月20日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金預金	7,228,125	7,228,125	-
(2) 受取手形・完成工事未収入金	15,864,968	15,864,968	-
(3) 有価証券・投資有価証券
その他有価証券	10,227,250	10,227,250	-
資産計	33,320,343	33,320,343	-
(1) 工事未払金	6,190,930	6,190,930	-
(3) 未払費用	882,985	882,985	-
(4) 長期借入金	344,568	392,976	48,407
負債計	7,418,484	7,466,892	48,407

当連結会計年度(2022年3月20日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金預金	8,710,451	8,710,451	-
(2) 受取手形・完成工事未収入金	14,606,353	14,606,353	-
(3) 有価証券・投資有価証券
その他有価証券	8,883,272	8,883,272	-
資産計	32,200,077	32,200,077	-
(1) 工事未払金	4,880,559	4,880,559	-
(2) 短期借入金	300,000	300,000	-
(3) 未払費用	848,205	848,205	-
(4) 長期借入金	720,348	724,418	4,069
負債計	6,749,113	6,753,182	4,069

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金預金、(2) 受取手形・完成工事未収入金
これらはすべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3) 有価証券・投資有価証券
これらの時価は、主に取引所の価格、又は取引金融機関等から提示された価格によっています。
負 債
(1) 工事未払金、(2) 短期借入金、(3) 未払費用
これらはすべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(4) 長期借入金
時価については、元利金の合計額を、新規に借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2021年3月20日	2022年3月20日
非上場株式等	447,261	450,449

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めていません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年3月20日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金預金	7,228,125	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金	15,864,968	-	-	-
有価証券・投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	576,965	1,184,263	791,369	-
合計	23,670,058	1,184,263	791,369	-

当連結会計年度(2022年3月20日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金預金	8,710,451	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金	14,606,353	-	-	-
有価証券・投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	535,354	959,336	524,219	-
合計	23,852,159	959,336	524,219	-

(注4)借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年3月20日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	18,270	18,570	18,964	19,330	19,704	249,728

当連結会計年度(2022年3月20日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	65,689	109,416	79,720	80,029	52,843	332,649
合計	365,689	109,416	79,720	80,029	52,843	332,649