受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

受取手形

相手先別		期日別
相手先	金額(百万円)	期日	金額(百万円)
日本機器工業㈱	246	1ヶ月以内	366
㈱アサヒ	197	2ヶ月以内	366
㈱湯山製作所	172	3ヶ月以内	332
古野電気㈱	72	4ヶ月以内	348
東京センチュリーリース㈱	62	5ヶ月以内	101
その他	768	6ヶ月以内	3
計	1,519	計	1,519

2014/06/27 13:03

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形及び売掛金の会計処理は手形交換日または実際の入金日をもって決済処理しております。なお、前連結会計年度の末日は金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び期末期日指定振込等の売掛金が期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	78百万円	-百万円
売掛金	519	-

2014/06/27 13:03

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

② 財政状態
当連結会計年度末の資産につきましては、前連結会計年度末に比較して60億11百万円増加し、700億48百万円となりました。この主な増加要因は、受取手形及び売掛金の増加96億51百万円等であり、主な減少要因は、現金及び預金の減少37億68百万円、たな卸資産の減少11億25百万円等であります。
負債につきましては、借入金の増加(純額)11億14百万円及び退職給付に係る負債の増加80億4百万円及び退職給付引当金の減少69億64百万円等により、前連結会計年度末に比較して50億71百万円増加の510億63百万円となりました。

2014/06/27 13:03

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、当社グループ各社の与信管理基準に則り、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握する体制を整えております。また、その一部には機器等の売上に伴う外貨建のものがあり、為替変動リスクにさらされておりますが、先物為替予約を利用してリスクヘッジしております。
投資有価証券は、主に取引先との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクにさらされておりますが、把握された時価は定期的に取締役会に報告されております。

2014/06/27 13:03