	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	2,643	百万円	3,380	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△2,055	百万円	△2,260	百万円
繰延税金負債合計	△6,780	百万円	△8,618	百万円
繰延税金負債の純額	△4,137	百万円	△5,237	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 14:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	3,570	百万円	4,710	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△2,618	百万円	△3,528	百万円
繰延税金負債合計	△10,021	百万円	△12,916	百万円
繰延税金負債の純額	△6,451	百万円	△8,206	百万円

(注) 1 評価性引当額が220百万円減少しております。この理由は主に当連結会計年度において連結子会社であるTKS Industrial Companyにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が225百万円減少したことによるものであります。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当期末の流動負債は前期末に比べ7.9%増加し、1,035億4百万円となりました。これは、支払手形・工事未払金等が93億95百万円、未払法人税等が26億99百万円それぞれ増加し、未成工事受入金が94億7百万円減少したことなどによります。
当期末の固定負債は前期末に比べ24.6%増加し、114億27百万円となりました。これは、繰延税金負債が20億19百万円増加したことなどによります。
この結果、当期末の負債合計は前期末に比べ9.3%増加し、1,149億32百万円となりました。

2024/06/27 14:21