有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
前事業年度(2020年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等を中心に行い、また、資金調達については銀行借入により調達する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び完成工事未収入金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに対して与信管理規程に従い、取引先ごとの信用取引限度額を設定し、限度額内での取引を原則としているほか、売上債権の長期未回収(3ヶ月超)については管理部が各部門に対して定期的な調査を行い、取引先の状況及び回収予定日等の確認を行うことによって、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
短期貸付金及び長期貸付金については、従業員及び専属の協力会社に限定しております。
投資有価証券については、業務上の関係を有する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに対して定期的に市場価格(時価)や発行体(取引先企業)の財務状況等を確認しております。
支払手形及び工事未払金については、1年以内の支払期日であります。
長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
(3) 信用リスクの集中
当事業年度末日現在における営業債権のうち51.3%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注4)を参照ください)
※負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(注1)受取手形、完成工事未収入金、短期貸付金、未収入金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注2)長期貸付金及び破産更生債権等に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注3)金融商品の時価の算定方法に関する事項
①現金及び預金、②受取手形、③完成工事未収入金、⑤短期貸付金、⑥未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
④有価証券及び⑦投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金機関等から提示された価格によっております。
⑧長期貸付金及び⑨破産更生債権等
長期貸付金及び破産更生債権等については、回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑩支払手形、⑪工事未払金、⑫リース債務(流動負債)、⑬未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑭長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑮リース債務(固定負債)
長期リース債務の時価については、元利金の合計を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注4)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注5)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
(注6)長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
当事業年度(2021年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等を中心に行い、また、資金調達については銀行借入により調達する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び完成工事未収入金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに対して与信管理規程に従い、取引先ごとの信用取引限度額を設定し、限度額内での取引を原則としているほか、売上債権の長期未回収(3ヶ月超)については管理部が各部門に対して定期的な調査を行い、取引先の状況及び回収予定日等の確認を行うことによって、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
短期貸付金及び長期貸付金については、従業員及び専属の協力会社に限定しております。
投資有価証券については、業務上の関係を有する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに対して定期的に市場価格(時価)や発行体(取引先企業)の財務状況等を確認しております。
支払手形及び工事未払金については、1年以内の支払期日であります。
長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
(3) 信用リスクの集中
当事業年度末日現在における営業債権のうち45.7%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注4)を参照ください)
※負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(注1)受取手形、完成工事未収入金、短期貸付金、未収入金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注2)長期貸付金及び破産更生債権等に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注3)金融商品の時価の算定方法に関する事項
①現金及び預金、②受取手形、③完成工事未収入金、⑤短期貸付金、⑥未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
④有価証券及び⑦投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金機関等から提示された価格によっております。
⑧長期貸付金及び⑨破産更生債権等
長期貸付金及び破産更生債権等については、回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑩支払手形、⑪工事未払金、⑫リース債務(流動負債)、⑬未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑭長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑮リース債務(固定負債)
長期リース債務の時価については、元利金の合計を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注4)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注5)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
(注6)長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等を中心に行い、また、資金調達については銀行借入により調達する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び完成工事未収入金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに対して与信管理規程に従い、取引先ごとの信用取引限度額を設定し、限度額内での取引を原則としているほか、売上債権の長期未回収(3ヶ月超)については管理部が各部門に対して定期的な調査を行い、取引先の状況及び回収予定日等の確認を行うことによって、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
短期貸付金及び長期貸付金については、従業員及び専属の協力会社に限定しております。
投資有価証券については、業務上の関係を有する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに対して定期的に市場価格(時価)や発行体(取引先企業)の財務状況等を確認しております。
支払手形及び工事未払金については、1年以内の支払期日であります。
長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
(3) 信用リスクの集中
当事業年度末日現在における営業債権のうち51.3%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注4)を参照ください)
| 区分 | 貸借対照表 計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) |
| ①現金及び預金 | 6,792,604 | 6,792,604 | - |
| ②受取手形 ③完成工事未収入金 ④有価証券 ⑤短期貸付金 ⑥未収入金 貸倒引当金(注1) | 322,703 5,866,545 133,812 24,981 245,213 (21,604) | ||
| 6,571,651 | 6,571,651 | - | |
| ⑦投資有価証券 | 2,201,435 | 2,201,435 | - |
| ⑧長期貸付金 ⑨破産更生債権等 貸倒引当金(注2) | 17,901 31,286 (31,341) | ||
| 17,846 | 17,846 | - | |
| ⑩支払手形 ⑪工事未払金 ⑫リース債務(流動負債) ⑬未払金 ⑭長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む) ⑮リース債務(固定負債) | (134,287) (4,428,496) (9,983) (173,131) (580,000) (15,082) | (134,287) (4,428,496) (9,983) (173,131) (569,196) (15,082) | - - - - (△10,803) - |
※負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(注1)受取手形、完成工事未収入金、短期貸付金、未収入金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注2)長期貸付金及び破産更生債権等に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注3)金融商品の時価の算定方法に関する事項
①現金及び預金、②受取手形、③完成工事未収入金、⑤短期貸付金、⑥未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
④有価証券及び⑦投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金機関等から提示された価格によっております。
⑧長期貸付金及び⑨破産更生債権等
長期貸付金及び破産更生債権等については、回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑩支払手形、⑪工事未払金、⑫リース債務(流動負債)、⑬未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑭長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑮リース債務(固定負債)
長期リース債務の時価については、元利金の合計を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注4)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 貸借対照表計上額(千円) |
| 投資有価証券 非上場株式 | 211,756 |
| 関係会社株式 | 251,269 |
| 差入保証金 | 80,480 |
これらについては、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注5)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
| 区分 | 1年以内(千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超(千円) |
| 現金及び預金 受取手形 完成工事未収入金 有価証券 短期貸付金 未収入金 投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの 長期貸付金 | 6,792,604 322,703 5,866,545 133,812 24,981 245,213 - - | - - - - - - 428,275 17,901 | - - - - - - - - |
破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
(注6)長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 240,000 | 240,000 | 100,000 | - | - | - |
| リース債務 | 9,983 | 8,542 | 3,690 | 2,349 | 499 | - |
当事業年度(2021年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等を中心に行い、また、資金調達については銀行借入により調達する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び完成工事未収入金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに対して与信管理規程に従い、取引先ごとの信用取引限度額を設定し、限度額内での取引を原則としているほか、売上債権の長期未回収(3ヶ月超)については管理部が各部門に対して定期的な調査を行い、取引先の状況及び回収予定日等の確認を行うことによって、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
短期貸付金及び長期貸付金については、従業員及び専属の協力会社に限定しております。
投資有価証券については、業務上の関係を有する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに対して定期的に市場価格(時価)や発行体(取引先企業)の財務状況等を確認しております。
支払手形及び工事未払金については、1年以内の支払期日であります。
長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
(3) 信用リスクの集中
当事業年度末日現在における営業債権のうち45.7%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注4)を参照ください)
| 区分 | 貸借対照表 計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) |
| ①現金及び預金 | 8,031,676 | 8,031,676 | - |
| ②受取手形 ③完成工事未収入金 ④有価証券 ⑤短期貸付金 ⑥未収入金 貸倒引当金(注1) | 503,350 6,258,861 300,087 9,973 228,796 (22,101) | ||
| 7,278,967 | 7,278,967 | - | |
| ⑦投資有価証券 | 2,367,478 | 2,367,478 | - |
| ⑧長期貸付金 ⑨破産更生債権等 貸倒引当金(注2) | 3,768 3,899 (3,910) | ||
| 3,756 | 3,756 | - | |
| ⑩支払手形 ⑪工事未払金 ⑫リース債務(流動負債) ⑬未払金 ⑭長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む) ⑮リース債務(固定負債) | (164,531) (4,709,114) (9,373) (202,330) (340,000) (11,253) | (164,531) (4,709,114) (9,373) (202,330) (328,746) (11,253) | - - - - (△11,253) - |
※負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(注1)受取手形、完成工事未収入金、短期貸付金、未収入金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注2)長期貸付金及び破産更生債権等に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注3)金融商品の時価の算定方法に関する事項
①現金及び預金、②受取手形、③完成工事未収入金、⑤短期貸付金、⑥未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
④有価証券及び⑦投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金機関等から提示された価格によっております。
⑧長期貸付金及び⑨破産更生債権等
長期貸付金及び破産更生債権等については、回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑩支払手形、⑪工事未払金、⑫リース債務(流動負債)、⑬未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑭長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑮リース債務(固定負債)
長期リース債務の時価については、元利金の合計を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注4)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 貸借対照表計上額(千円) |
| 投資有価証券 非上場株式 | 211,756 |
| 関係会社株式 | 251,269 |
| 差入保証金 | 15,690 |
これらについては、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注5)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
| 区分 | 1年以内(千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超(千円) |
| 現金及び預金 受取手形 完成工事未収入金 有価証券 短期貸付金 未収入金 投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの 長期貸付金 | 8,031,676 503,350 6,258,861 300,087 9,973 228,796 - - | - - - - - - 289,731 3,768 | - - - - - - 15,022 - |
破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
(注6)長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 240,000 | 100,000 | - | - | - | - |
| リース債務 | 9,373 | 5,261 | 3,920 | 2,070 | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
