訂正有価証券報告書-第91期(2022/04/01-2023/03/31)
(有価証券関係)
1 その他有価証券
前連結会計年度(2022年 3月31日)
(注)非上場株式465百万円、投資事業組合3,102百万円については、上記には含めておりません。
当連結会計年度(2023年 3月31日)
(注)非上場株式956百万円、投資事業組合3,123百万円については、上記には含めておりません。
2 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年 4月 1日 至 2022年 3月31日)
当連結会計年度(自 2022年 4月 1日 至 2023年 3月31日)
3 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、「その他有価証券」で市場価格のない株式等以外の株式について7百万円、市場価格のない株式について1百万円の減損処理を行っております。
当連結会計年度において、「その他有価証券」で市場価格のない株式について6百万円の減損処理を行っております。
なお、市場価格のない株式等以外のものの減損処理にあたっては、期末における時価が取得価額に比べ50%以上下落した場合には、全て減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
市場価格のない株式等の減損処理にあたっては、発行会社の財務状態の悪化により、期末における1株当たりの純資産価額が取得時に対して50%以上下落した場合には、減損処理を行っております。
1 その他有価証券
前連結会計年度(2022年 3月31日)
区分 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
(1)株式 | 116 | 93 | 22 |
(2)社債 | 244 | 215 | 29 |
小計 | 361 | 309 | 52 |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
(1)株式 | 28 | 38 | △ 9 |
(2)社債 | - | - | - |
小計 | 28 | 38 | △ 9 |
合計 | 390 | 347 | 42 |
(注)非上場株式465百万円、投資事業組合3,102百万円については、上記には含めておりません。
当連結会計年度(2023年 3月31日)
区分 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
(1)株式 | 2,338 | 2,064 | 274 |
(2)社債 | 667 | 612 | 54 |
小計 | 3,005 | 2,676 | 328 |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
(1)株式 | - | - | - |
(2)社債 | 50 | 50 | - |
小計 | 50 | 50 | - |
合計 | 3,055 | 2,726 | 328 |
(注)非上場株式956百万円、投資事業組合3,123百万円については、上記には含めておりません。
2 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年 4月 1日 至 2022年 3月31日)
区分 | 売却額 (百万円) | 売却益の合計額 (百万円) | 売却損の合計額 (百万円) |
株式 | 0 | 0 | 0 |
当連結会計年度(自 2022年 4月 1日 至 2023年 3月31日)
区分 | 売却額 (百万円) | 売却益の合計額 (百万円) | 売却損の合計額 (百万円) |
株式 | 11 | - | 0 |
3 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、「その他有価証券」で市場価格のない株式等以外の株式について7百万円、市場価格のない株式について1百万円の減損処理を行っております。
当連結会計年度において、「その他有価証券」で市場価格のない株式について6百万円の減損処理を行っております。
なお、市場価格のない株式等以外のものの減損処理にあたっては、期末における時価が取得価額に比べ50%以上下落した場合には、全て減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
市場価格のない株式等の減損処理にあたっては、発行会社の財務状態の悪化により、期末における1株当たりの純資産価額が取得時に対して50%以上下落した場合には、減損処理を行っております。