有価証券報告書-第67期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)
(1) 経営成績等の状況の概要
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は、次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当事業年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的感染拡大により、ロックダウンや外出自粛要請等によるヒトやモノの移動制限の影響で経済活動の停滞が続いております。また、米中の貿易と投資をめぐる緊張状態の見通しが不確実性を増しており、世界全体で景況感が悪化して経済活動が更に弱まる先行きが予想されております。
建設業界におきましては、政府建設投資及び民間建設投資は一定の水準を維持しておりますが、慢性的な技術労働者不足と建設資材の価格高騰に伴う建設コストの上昇により受注競争が激化し、依然として厳しい経営環境が続いております。更に、新型コロナウイルス感染症の収束が見通せないうえ、政府建設投資及び民間設備投資の動向、景気悪化による工事の中断等予断を許さない状況が続くものと思われます。
このような状況のもと、当社は引き続き工事利益率及び営業利益率の向上を目標に、受注時採算性の強化、原価管理及び施工管理の徹底、諸経費削減などの諸施策を実施してまいりました。
その結果、当事業年度の業績につきましては、受注高は前事業年度比13.5%増加の75億99百万円となり、売上高も前事業年度比10.7%増加の84億11百万円となりました。
損益面におきましては、売上高の増加及び工事利益率の向上などから、営業利益は前事業年度比42.4%増加の10億33百万円、経常利益も同じく43.6%増加の10億39百万円となりました。また、最終損益につきましても、前事業年度比34.2%増加の6億55百万円の当期純利益となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(設備事業)
設備事業の受注工事高は前事業年度比13.5%増加の75億99百万円となり、完成工事高も前事業年度比10.1%増加の82億72百万円となりました。営業利益も同じく前事業年度比35.9%増加の13億21百万円となりました。
(太陽光発電事業)
太陽光発電事業の売上高は前事業年度比79.0%増加の1億36百万円、営業利益も同じく前事業年度比9.4%増加の35百万円となりました。
(その他事業)
その他事業の売上高は前事業年度比4.0%減少の1百万円、営業利益も同じく11.7%減少の0百万円となりました。
なお、各セグメントに配分していないセグメント利益の調整額は、全社費用の3億24百万円であり、主に各セグメントに帰属しない一般管理費であります。
なお、財政状態の状況については、次のとおりであります。
当事業年度末における資産は、前事業年度末に比べ1億6百万円増加し、87億96百万円となりました。その要因は、主に売上債権が3億13百万円減少したものの、現金預金が6億55百万円増加したことによるものであります。
負債は、前事業年度末に比べ5億13百万円減少し、36億75百万円となりました。その要因は、主に仕入債務が4億86百万円、未成工事受入金が2億9百万円それぞれ減少したことによるものであります。
また、純資産は、前事業年度末に比べ6億19百万円増加し、51億20百万円となりました。その要因は、主に当期純利益の計上に伴う利益剰余金が5億64百万円増加したことによるものであります。
(注)「3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」における各事項の金額には、消費税等は含まれておりません。
② キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物は、6億55百万円増加し43億86百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、仕入債務及び未成工事受入金が減少したものの、売上債権が減少したことなどから7億44百万円の収入超過(前事業年度は6億93百万円の収入超過)となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の売却及び償還による収入などから36百万円の収入超過(前事業年度は4億38百万円の支出超過)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、自己株式の取得及び配当金の支払いなどから1億25百万円の支出超過(前事業年度は7億49百万円の支出超過)となりました。
③ 生産、受注及び販売の状況
a. 受注実績
(注)当社では設備事業以外では受注形態をとっておりません。
b. 売上実績
(注) 売上高総額に対する割合が100分の10以上の相手先別の売上高及びその割合
前事業年度
該当事項はありません。
当事業年度
該当事項はありません。
なお、参考のため設備事業の実績は、次のとおりであります。
設備事業における受注工事高及び施工高の実績
1) 受注工事高、完成工事高、繰越工事高及び施工高
(注) 1 前事業年度以前に受注した工事で、契約の更改等により請負金額に変更のあるものについては、当期受注工事高にその増減額が含まれております。したがって、当期完成工事高にもかかる増減額が含まれております。
2 次期繰越工事高の施工高は、手持工事高の工事進捗部分であります。
3 当期施工高は(当期完成工事高+次期繰越施工高-前期繰越施工高)に一致しております。
4 「うち施工高」比率は「うち施工高」を「手持工事高」で除した値であります。
2) 受注工事高の受注方法別比率
工事の受注方法は、特命と競争に大別されます。
(注) 百分比は請負金額比であります。
3) 完成工事高
(注) 完成工事のうち主なものは、次のとおりであります。
前事業年度 請負金額2億円以上の主なものは、次のとおりであります。
当事業年度 請負金額3億円以上の主なものは、次のとおりであります。
4) 手持工事高 (2020年8月31日現在)
(注) 手持工事高のうち請負金額4億円以上の主なものは、次のとおりであります。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は、次のとおりであります。
なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しておりますが、この財務諸表の作成にあたっては、経営者により、一定の会計基準の範囲内で見積りが行われており、資産・負債や収益・費用の金額に反映されております。
これらの見積りにつきましては、過去の実績等を踏まえながら継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性があるため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
② 当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
a. 経営成績等の分析
1) 財政状態
流動資産
売上債権が3億9百万円減少したものの、現金預金が6億55百万円増加しました。その結果、流動資産は前事業年度末比4.2%、2億27百万円増加の56億84百万円(前事業年度末 54億57百万円)となりました。
固定資産
有形固定資産が主に減価償却費により77百万円減少しました。その結果、固定資産は前事業年度末比3.7%、1億20百万円減少の31億12百万円(前事業年度末 32億33百万円)となりました。
流動負債
仕入債務が4億86百万円、未成工事受入金が2億9百万円それぞれ減少しました。その結果、流動負債は前事業年度末比15.6%、5億31百万円減少の28億66百万円(前事業年度末 33億98百万円)となりました。
固定負債
長期の有利子負債が13百万円増加しました。その結果、固定負債は前事業年度末比2.3%、18百万円増加の8億9百万円(前事業年度末 7億90百万円)となりました。
純資産
当期純利益の計上などから利益剰余金が5億64百万円増加しました。その結果、純資産は前事業年度末比13.8%、6億19百万円増加の51億20百万円(前事業年度末 45億1百万円)となりました。
2) 経営成績
売上高
売上高は、受注高が増加し、工事の進捗も順調だったことなどから、前事業年度比10.7%、8億15百万円増加の84億11百万円(前事業年度 75億95百万円)となりました。
売上総利益
売上総利益は、売上高の増加及び工事利益率の向上などから、前事業年度比30.6%、3億61百万円増加の15億45百万円(前事業年度 11億83百万円)となりました。
営業利益
営業利益は、販売費及び一般管理費が増加したものの、売上総利益が増加したことから、前事業年度比42.4%、3億7百万円増加の10億33百万円(前事業年度 7億25百万円)となりました。
経常利益
経常利益は、営業利益が増加したことなどから、前事業年度比43.6%、3億15百万円増加の10億39百万円(前事業年度 7億24百万円)となりました。
当期純利益
当期純利益は、投資有価証券評価損等の特別損失を計上したものの、経常利益が増加したことなどから、前事業年度比34.2%、1億67百万円増加の6億55百万円(前事業年度 4億88百万円)となりました。
3) キャッシュ・フロー
キャッシュ・フローの分析につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりでありますが、指標のトレンドを示しますと、次のとおりであります。
(注) 自己資本比率 :自己資本/総資産
時価ベースの自己資本比率 :株式時価総額/総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債/キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ:キャッシュ・フロー/利払い
※株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式総数(自己株式数控除後)により算出しております。
※キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
※有利子負債は、貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いにつきましては、キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
※計算の結果が、マイナスとなる場合は「-」で表示しております。
b. 資本の財源及び流動性について
当社における資金需要の主なものは、運転資金及び設備資金であります。また、その資金の源泉は主に営業活動によるキャッシュ・フロー及び金融機関からの借入等による資金調達となります。
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は、次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当事業年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的感染拡大により、ロックダウンや外出自粛要請等によるヒトやモノの移動制限の影響で経済活動の停滞が続いております。また、米中の貿易と投資をめぐる緊張状態の見通しが不確実性を増しており、世界全体で景況感が悪化して経済活動が更に弱まる先行きが予想されております。
建設業界におきましては、政府建設投資及び民間建設投資は一定の水準を維持しておりますが、慢性的な技術労働者不足と建設資材の価格高騰に伴う建設コストの上昇により受注競争が激化し、依然として厳しい経営環境が続いております。更に、新型コロナウイルス感染症の収束が見通せないうえ、政府建設投資及び民間設備投資の動向、景気悪化による工事の中断等予断を許さない状況が続くものと思われます。
このような状況のもと、当社は引き続き工事利益率及び営業利益率の向上を目標に、受注時採算性の強化、原価管理及び施工管理の徹底、諸経費削減などの諸施策を実施してまいりました。
その結果、当事業年度の業績につきましては、受注高は前事業年度比13.5%増加の75億99百万円となり、売上高も前事業年度比10.7%増加の84億11百万円となりました。
損益面におきましては、売上高の増加及び工事利益率の向上などから、営業利益は前事業年度比42.4%増加の10億33百万円、経常利益も同じく43.6%増加の10億39百万円となりました。また、最終損益につきましても、前事業年度比34.2%増加の6億55百万円の当期純利益となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(設備事業)
設備事業の受注工事高は前事業年度比13.5%増加の75億99百万円となり、完成工事高も前事業年度比10.1%増加の82億72百万円となりました。営業利益も同じく前事業年度比35.9%増加の13億21百万円となりました。
(太陽光発電事業)
太陽光発電事業の売上高は前事業年度比79.0%増加の1億36百万円、営業利益も同じく前事業年度比9.4%増加の35百万円となりました。
(その他事業)
その他事業の売上高は前事業年度比4.0%減少の1百万円、営業利益も同じく11.7%減少の0百万円となりました。
なお、各セグメントに配分していないセグメント利益の調整額は、全社費用の3億24百万円であり、主に各セグメントに帰属しない一般管理費であります。
なお、財政状態の状況については、次のとおりであります。
当事業年度末における資産は、前事業年度末に比べ1億6百万円増加し、87億96百万円となりました。その要因は、主に売上債権が3億13百万円減少したものの、現金預金が6億55百万円増加したことによるものであります。
負債は、前事業年度末に比べ5億13百万円減少し、36億75百万円となりました。その要因は、主に仕入債務が4億86百万円、未成工事受入金が2億9百万円それぞれ減少したことによるものであります。
また、純資産は、前事業年度末に比べ6億19百万円増加し、51億20百万円となりました。その要因は、主に当期純利益の計上に伴う利益剰余金が5億64百万円増加したことによるものであります。
(注)「3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」における各事項の金額には、消費税等は含まれておりません。
② キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物は、6億55百万円増加し43億86百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、仕入債務及び未成工事受入金が減少したものの、売上債権が減少したことなどから7億44百万円の収入超過(前事業年度は6億93百万円の収入超過)となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の売却及び償還による収入などから36百万円の収入超過(前事業年度は4億38百万円の支出超過)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、自己株式の取得及び配当金の支払いなどから1億25百万円の支出超過(前事業年度は7億49百万円の支出超過)となりました。
③ 生産、受注及び販売の状況
a. 受注実績
| セグメントの名称 | 前事業年度 (自 2018年9月1日 至 2019年8月31日) | 当事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日) | 増減(△) | 増減(△)率(%) |
| 設備事業(千円) | 6,697,058 | 7,599,830 | 902,771 | 13.5 |
(注)当社では設備事業以外では受注形態をとっておりません。
b. 売上実績
| セグメントの名称 | 前事業年度 (自 2018年9月1日 至 2019年8月31日) | 当事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日) | 増減(△) | 増減(△)率(%) |
| 設備事業(千円) | 7,517,397 | 8,272,913 | 755,516 | 10.1 |
| 太陽光発電事業(千円) | 76,505 | 136,930 | 60,424 | 79.0 |
| その他事業(千円) | 1,250 | 1,200 | △50 | △4.0 |
| 合計(千円) | 7,595,152 | 8,411,043 | 815,890 | 10.7 |
(注) 売上高総額に対する割合が100分の10以上の相手先別の売上高及びその割合
前事業年度
該当事項はありません。
当事業年度
該当事項はありません。
なお、参考のため設備事業の実績は、次のとおりであります。
設備事業における受注工事高及び施工高の実績
1) 受注工事高、完成工事高、繰越工事高及び施工高
| 項目 | 区分 | 前期繰越 工事高 (千円) | 当期受注 工事高 (千円) | 計 (千円) | 当期完成 工事高 (千円) | 次期繰越工事高 | 当期 施工高 (千円) | ||
| 手持工事高 (千円) | うち施工高 (%、千円) | ||||||||
| 前事業年度 (自 2018年9月1日 至 2019年8月31日) | 建築設備工事 | 4,691,065 | 2,306,602 | 6,997,667 | 3,745,624 | 3,252,043 | 6.1 | 196,796 | 3,717,307 |
| リニューアル 工事 | 1,997,621 | 4,060,626 | 6,058,247 | 3,439,485 | 2,618,762 | 11.4 | 298,950 | 3,609,197 | |
| 土木工事 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| プラント工事 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| ビルケア工事 | 188,243 | 329,830 | 518,073 | 332,287 | 185,786 | - | - | 332,287 | |
| 合計 | 6,876,929 | 6,697,058 | 13,573,988 | 7,517,397 | 6,056,591 | 8.2 | 495,746 | 7,658,792 | |
| 当事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日) | 建築設備工事 | 3,252,043 | 4,255,363 | 7,507,406 | 3,743,349 | 3,764,057 | 1.9 | 70,323 | 3,616,876 |
| リニューアル 工事 | 2,618,762 | 2,996,616 | 5,615,378 | 4,179,558 | 1,435,820 | 14.6 | 209,355 | 4,089,963 | |
| 土木工事 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| プラント工事 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| ビルケア工事 | 185,786 | 347,850 | 533,636 | 350,005 | 183,630 | - | - | 350,005 | |
| 合計 | 6,056,591 | 7,599,830 | 13,656,421 | 8,272,913 | 5,383,507 | 5.2 | 279,678 | 8,056,845 | |
(注) 1 前事業年度以前に受注した工事で、契約の更改等により請負金額に変更のあるものについては、当期受注工事高にその増減額が含まれております。したがって、当期完成工事高にもかかる増減額が含まれております。
2 次期繰越工事高の施工高は、手持工事高の工事進捗部分であります。
3 当期施工高は(当期完成工事高+次期繰越施工高-前期繰越施工高)に一致しております。
4 「うち施工高」比率は「うち施工高」を「手持工事高」で除した値であります。
2) 受注工事高の受注方法別比率
工事の受注方法は、特命と競争に大別されます。
| 期別 | 区分 | 特命(%) | 競争(%) | 計(%) |
| 前事業年度 (自 2018年9月1日 至 2019年8月31日) | 建築設備工事 | 25.7 | 74.3 | 100.0 |
| リニューアル工事 | 42.3 | 57.7 | 100.0 | |
| 土木工事 | - | - | - | |
| プラント工事 | - | - | - | |
| ビルケア工事 | 49.7 | 50.3 | 100.0 | |
| 当事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日) | 建築設備工事 | 26.2 | 73.8 | 100.0 |
| リニューアル工事 | 52.6 | 47.4 | 100.0 | |
| 土木工事 | - | - | - | |
| プラント工事 | - | - | - | |
| ビルケア工事 | 48.3 | 51.7 | 100.0 |
(注) 百分比は請負金額比であります。
3) 完成工事高
| 期別 | 区分 | 官公庁(千円) | 民間(千円) | 計(千円) |
| 前事業年度 (自 2018年9月1日 至 2019年8月31日) | 建築設備工事 | 464,811 | 3,280,813 | 3,745,624 |
| リニューアル工事 | 1,299,214 | 2,140,270 | 3,439,485 | |
| 土木工事 | - | - | - | |
| プラント工事 | - | - | - | |
| ビルケア工事 | 140,266 | 192,020 | 332,287 | |
| 合計 | 1,904,292 | 5,613,104 | 7,517,397 | |
| 当事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日) | 建築設備工事 | 293,669 | 3,449,680 | 3,743,349 |
| リニューアル工事 | 2,573,273 | 1,606,284 | 4,179,558 | |
| 土木工事 | - | - | - | |
| プラント工事 | - | - | - | |
| ビルケア工事 | 138,006 | 211,999 | 350,005 | |
| 合計 | 3,004,949 | 5,267,964 | 8,272,913 |
(注) 完成工事のうち主なものは、次のとおりであります。
前事業年度 請負金額2億円以上の主なものは、次のとおりであります。
| 受注先 | 工事名 |
| 水戸市 | 水戸市新庁舎建設設備工事 |
| 株式会社イチケン | アパホテル国会議事堂前駅前新築設備工事 |
| 坂東市 | 29繰国補第2号小学校校舎空調設備設置工事 |
| 社会福祉法人青燈会 | ひばりヶ丘放射線防護改修設備工事 |
| 清水建設株式会社 | 弘仁会志村病院移転計画工事 |
当事業年度 請負金額3億円以上の主なものは、次のとおりであります。
| 受注先 | 工事名 |
| 茨城県 | 県庁舎空調自動制御設備更新工事 |
| 株木建設株式会社 | 30-31国補新谷田部学校給食センター建築設備工事 |
| 東京都 | 都立八王子地区第二特別支援学校新築給排水衛生設備工事 |
| 株式会社富士工 | 水戸市南町2丁目ホテル新築設備工事 |
| 株式会社奥村組 | アパホテル大森駅前新築設備工事 |
4) 手持工事高 (2020年8月31日現在)
| 区分 | 官公庁(千円) | 民間(千円) | 計(千円) |
| 建築設備工事 | 144,372 | 3,619,685 | 3,764,057 |
| リニューアル工事 | 716,730 | 719,090 | 1,435,820 |
| 土木工事 | - | - | - |
| プラント工事 | - | - | - |
| ビルケア工事 | 57,578 | 126,052 | 183,630 |
| 合計 | 918,680 | 4,464,827 | 5,383,507 |
(注) 手持工事高のうち請負金額4億円以上の主なものは、次のとおりであります。
| 受注先 | 工事名 | 完成予定年月 |
| 清水建設株式会社 | 茨城中央サテライトセンター新築設備工事 | 2021年1月 |
| 東海村 | 第31-12-202-K-001号庁舎空調設備改修工事 | 2021年3月 |
| 株式会社イチケン | アパホテル上野駅前プロジェクト新築設備工事 | 2021年5月 |
| 竹中・株木・鈴木良・葵・関根特定JV | 水戸市新市民会館等施設建築物新築設備工事 | 2022年10月 |
| 株木建設株式会社 | 霞台厚生施設組合新広域ごみ処理施設整備・運営事業建設設備工事 | 2021年3月 |
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は、次のとおりであります。
なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しておりますが、この財務諸表の作成にあたっては、経営者により、一定の会計基準の範囲内で見積りが行われており、資産・負債や収益・費用の金額に反映されております。
これらの見積りにつきましては、過去の実績等を踏まえながら継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性があるため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
② 当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
a. 経営成績等の分析
1) 財政状態
流動資産
売上債権が3億9百万円減少したものの、現金預金が6億55百万円増加しました。その結果、流動資産は前事業年度末比4.2%、2億27百万円増加の56億84百万円(前事業年度末 54億57百万円)となりました。
固定資産
有形固定資産が主に減価償却費により77百万円減少しました。その結果、固定資産は前事業年度末比3.7%、1億20百万円減少の31億12百万円(前事業年度末 32億33百万円)となりました。
流動負債
仕入債務が4億86百万円、未成工事受入金が2億9百万円それぞれ減少しました。その結果、流動負債は前事業年度末比15.6%、5億31百万円減少の28億66百万円(前事業年度末 33億98百万円)となりました。
固定負債
長期の有利子負債が13百万円増加しました。その結果、固定負債は前事業年度末比2.3%、18百万円増加の8億9百万円(前事業年度末 7億90百万円)となりました。
純資産
当期純利益の計上などから利益剰余金が5億64百万円増加しました。その結果、純資産は前事業年度末比13.8%、6億19百万円増加の51億20百万円(前事業年度末 45億1百万円)となりました。
2) 経営成績
売上高
売上高は、受注高が増加し、工事の進捗も順調だったことなどから、前事業年度比10.7%、8億15百万円増加の84億11百万円(前事業年度 75億95百万円)となりました。
売上総利益
売上総利益は、売上高の増加及び工事利益率の向上などから、前事業年度比30.6%、3億61百万円増加の15億45百万円(前事業年度 11億83百万円)となりました。
営業利益
営業利益は、販売費及び一般管理費が増加したものの、売上総利益が増加したことから、前事業年度比42.4%、3億7百万円増加の10億33百万円(前事業年度 7億25百万円)となりました。
経常利益
経常利益は、営業利益が増加したことなどから、前事業年度比43.6%、3億15百万円増加の10億39百万円(前事業年度 7億24百万円)となりました。
当期純利益
当期純利益は、投資有価証券評価損等の特別損失を計上したものの、経常利益が増加したことなどから、前事業年度比34.2%、1億67百万円増加の6億55百万円(前事業年度 4億88百万円)となりました。
3) キャッシュ・フロー
キャッシュ・フローの分析につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりでありますが、指標のトレンドを示しますと、次のとおりであります。
| 2016年 8月期 | 2017年 8月期 | 2018年 8月期 | 2019年 8月期 | 2020年 8月期 | |
| 自己資本比率 (%) | 44.1 | 46.4 | 45.6 | 51.8 | 58.2 |
| 時価ベースの自己資本比率 (%) | 24.2 | 31.4 | 30.4 | 30.9 | 33.6 |
| キャッシュ・フロー対有利子負債比率 (年) | 1.8 | 1.3 | 2.8 | 1.5 | 1.5 |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ (倍) | 26.1 | 47.1 | 30.0 | 33.5 | 45.4 |
(注) 自己資本比率 :自己資本/総資産
時価ベースの自己資本比率 :株式時価総額/総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債/キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ:キャッシュ・フロー/利払い
※株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式総数(自己株式数控除後)により算出しております。
※キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
※有利子負債は、貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いにつきましては、キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
※計算の結果が、マイナスとなる場合は「-」で表示しております。
b. 資本の財源及び流動性について
当社における資金需要の主なものは、運転資金及び設備資金であります。また、その資金の源泉は主に営業活動によるキャッシュ・フロー及び金融機関からの借入等による資金調達となります。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
