有価証券報告書-第99期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余剰資金は主に流動性が高く、かつ安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については銀行からの借入により調達する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、信用調査資料等により取引先の信用力を適正に評価し、取引の可否を決定しております。
長期貸付金は、取引相手毎に期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
営業債務である工事未払金は、1年以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に運転資金に係る資金の調達を目的としたものであり、借入期間は6ヶ月以内であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金預金	852,756	852,756	―
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	771,886	771,886	―
(3) 長期貸付金	344,000
貸倒引当金(※)	△339,500
	4,500	4,500	―
資産計	1,629,143	1,629,143	―
(1) 工事未払金	467,344	467,344	―
(2) 短期借入金	100,000	100,000	―
(3) 未払法人税等	23,431	23,431	―
負債計	590,775	590,775	―

(※) 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年9月30日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金預金	1,091,601	1,091,601	―
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	437,148	437,148	―
(3) 長期貸付金	335,000
貸倒引当金(※)	△335,000
	―	―	―
資産計	1,528,750	1,528,750	―
(1) 工事未払金	165,892	165,892	―
(2) 短期借入金	100,000	100,000	―
(3) 未払法人税等	17,866	17,866	―
負債計	283,758	283,758	―

(※) 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金預金及び(2) 受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期貸付金
長期貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっておりますが、貸倒懸念債権については、担保及び保証による回収見込額等により、時価を算定しております。
負 債
(1) 工事未払金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年9月30日	平成26年9月30日
非上場株式	105,651	181,246

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	852,756	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	771,886	―	―	―
長期貸付金	9,000	―	―	―
合計	1,633,643	―	―	―

(※) 長期貸付金は個別に全額貸倒引当金を設定している債権は控除して表示しております。
当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	1,091,601	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	437,148	―	―	―
合計	1,528,750	―	―	―

(注4)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	―	―	―	―	―
合計	100,000	―	―	―	―	―

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	―	―	―	―	―
合計	100,000	―	―	―	―	―