有価証券報告書-第106期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余剰資金は主に流動性が高く、かつ、安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については銀行からの借入により調達する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、信用調査資料等により取引先の信用力を適正に評価し、取引の可否を決定しております。
投資有価証券については、定期的に発行体の財政状態を把握しております。
短期借入金及び長期借入金は、主に運転資金に係る資金に係る資金の調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(2020年9月30日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金預金	2,629,772	2,629,772	―
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	970,785	970,785	―
(3) 未収消費税等	137,061	137,061	―
資産計	3,737,618	3,737,618	―
(1) 工事未払金	840,909	840,909	―
(2) 短期借入金	200,000	200,000	―
(3) 長期借入金(※)	450,100	440,389	△9,710
(4) 未払法人税等	31,006	31,006	―
(5) 未払消費税等	9,846	9,846	―
負債計	1,531,862	1,522,151	△9,710

(※) 1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(2021年9月30日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金預金	2,296,943	2,296,943	―
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	1,230,941	1,230,941	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	7,612	7,612	―
資産計	3,535,497	3,535,497	―
(1) 工事未払金	563,373	563,373	―
(2) 短期借入金	915,000	915,000	―
(3)社債(※1)	18,500	18,297	△202
(4) 長期借入金(※2)	547,341	545,281	△2,059
(5) 未払法人税等	59,883	59,883	―
(6) 未払消費税等	97,756	97,756	―
負債計	2,201,854	2,199,592	△2,261

(※1)1年内償還予定の社債を含んでおります。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金預金 (2) 受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 工事未払金 (2) 短期借入金 (5) 未払法人税等 (6) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債
当社グループの発行する社債の時価は、市場価格がないため、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2020年9月30日	2021年9月30日
匿名組合出資金	50,000	50,000
出資金	1,200	1,280
敷金保証金	32,024	32,003

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	2,629,772	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	970,785	―	―	―
投資有価証券(匿名組合出資金)	50,000	―	―	―
合計	3,650,557	―	―	―

当連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	2,296,943	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	1,230,941	―	―	―
投資有価証券(匿名組合出資金)	―	50,000	―	―
合計	3,527,885	50,000	―	―

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	―	―	―	―	―
長期借入金	87,600	87,600	87,600	87,600	80,161	19,539
リース債務	3,326	3,326	554	―	―	―
合計	290,926	90,926	88,154	87,600	80,161	19,539

当連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	915,000	―	―	―	―	―
社債	7,000	7,000	4,500	―	―	―
長期借入金	116,700	117,271	111,331	104,293	22,426	75,320
リース債務	3,326	554	―	―	―	―
合計	1,042,026	124,825	115,831	104,293	22,426	75,320