2 経費に含まれている完成工事補償引当金繰入額、賞与引当金繰入額
| 完成工事補償引当金繰入額 | 307,432千円 | | 賞与引当金繰入額 | 455,261千円 |
| 2 同左2024/06/28 16:28#3 工事損失引当金繰入額の注記（連結） ※2 売上原価に含まれる工事損失引当金繰入額
2024/06/28 16:28#4 引当金明細表（連結）【 引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(千円) | 当期末残高(千円) | | 貸倒引当金 | 1,863,961 | 1,795,200 | 1,863,961 | 1,795,200 | | 賞与引当金 | 411,000 | 529,000 | 411,000 | 529,000 | | 役員賞与引当金 | 100,000 | 169,000 | 100,000 | 169,000 | | 完成工事補償引当金 | 307,432 | 288,673 | 307,432 | 288,673 | | 株主優待引当金 | 176,604 | 177,442 | 176,604 | 177,442 |
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度(2023年3月31日) | 当事業年度(2024年3月31日) | | 長期未払金 | 7,290千円 | 7,290千円 | | 貸倒引当金 | 570,625千円 | 495,489千円 | | 賞与引当金 | 124,122千円 | 159,758千円 | | 社会保険未払費用 | 31,343千円 | 40,763千円 | | 役員賞与引当金 | 30,200千円 | 51,038千円 | | 完成工事補償引当金 | 92,844千円 | 87,179千円 | | 未払事業税 | 28,173千円 | 46,060千円 | | 試験研究費 | 63,550千円 | 60,982千円 | | 退職給付引当金 | 6,603千円 | 11,833千円 | | 関係会社株式評価損 | 60,380千円 | 60,400千円 | | 繰延税金資産小計 | 1,201,943千円 | 1,234,012千円 | | 評価性引当金 | △748,401千円 | △676,650千円 | | 繰延税金資産合計 | 453,542千円 | 557,362千円 |
(表示方法の変更)
前事業年度において繰延税金資産の「その他」に含めておりました「社会保険未払費用」「役員賞与 引当金」は、重要性が増加したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。 1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2023年3月31日) | 当連結会計年度(2024年3月31日) | | 長期未払金 | 7,290千円 | 7,290千円 | | 貸倒引当金 | 781,783千円 | 847,161千円 | | 未払事業税 | 28,257千円 | 49,590千円 | | 賞与引当金 | 124,122千円 | 159,758千円 | | 社会保険未払費用 | 31,343千円 | 40,763千円 | | 役員賞与引当金 | 30,200千円 | 51,038千円 | | 完成工事補償引当金 | 92,844千円 | 87,179千円 | | 資産除去債務 | 40,040千円 | 40,040千円 | | 繰延税金資産小計 | 1,447,821千円 | 1,584,728千円 | | 評価性引当金 | △915,371千円 | △1,019,730千円 | | 繰延税金資産合計 | 532,449千円 | 564,997千円 |
(表示方法の変更)
前連結会計年度において繰延税金資産の「その他」に含めておりました「社会保険未払費用」「役員賞与 引当金」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。 (千円)
| 前事業年度 | 当事業年度 | | 関係会社に対する債権合計 | 5,632,818 | 4,800,000 | | 貸倒引当金 | △1,859,851 | △1,791,089 |
(2) 財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
関係会社に対する債権については、貸付金額で計上しております。但し、貸付先の子会社が債務超過であるため、債務超過相当額について貸倒 引当金を計上しております。なお、翌事業年度以降に子会社の債務超過額が減少した場合、又、関係会社に対する債権が返済された場合は、貸倒 引当金戻入額が計上されます。 (千円)
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | | 長期未収入金 | 2,530,337 | 2,747,843 | | 貸倒引当金 | △2,525,337 | △2,747,843 |
(2) 連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
長期未収入金については回収先別に回収状況に懸念があると判断した場合に貸倒懸念債権に分類するとともに、個別に回収可能性を検討しております。なお、当連結会計年度においては不適切支出から生じた長期未収入金期末残高についてほぼ全額回収不能見込額と見積る判断となり、この結果に基づき貸倒 引当金を計上しております。 長期前払費用…一括償却資産については法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
4 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金 2024/06/28 16:28#10 金融商品関係、連結財務諸表（連結）2023年3月31日(当期の連結決算日)における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、市場価格のない株式等は、次表には含めておりません。また、現金は注記を省略しており、預金、受取手形・完成工事未収入金等及び契約資産、電子記録債権、未収入金、工事未払金等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
| | | (単位:千円) | | (2) 長期未収入金 | 2,530,337 | 2,530,337 | | | 貸倒引当金 | △2,523,337 | △2,523,337 | | | 7,000 | 7,000 | ― |
当連結会計年度(2024年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項 |
