流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

⑵移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	8,060千円
固定資産	880千円
資産合計	8,941千円
流動負債	△378,982千円
固定負債	△3,000千円
負債合計	△381,982千円

⑶会計処理
当該譲渡株式の連結上の売却益に対し、別途発生した債権譲渡損を相殺し、特別利益の「関係会社株式売却益」に計上しております。

2025/08/07 16:24

#2 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却によりクレア㈱及び同社子会社であるCVL株式会社、株式会社クリエーション、不動産リーシングプロジェクト匿名組合が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の主な内訳並びに株式売却価額と売却による支出は次のとおりであります。

流動資産	1,927,403千円
固定資産	91,068千円
流動負債	△2,012,866千円
固定負債	-千円
債権譲渡損	△5,596千円
株式売却価額	8千円
現金及び現金同等物	△89,660千円
差引:売却による支出	△89,651千円

当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
株式の売却により㈱サニーダが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の主な内訳並びに株式売却価額と売却による支出は次のとおりであります。

2025/08/07 16:24

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
流動資産は387,689千円となり、前連結会計年度末と比較して723,023千円の減少(65.1%減)となりました。
この主な要因は、過年度訂正における工事原価取り消し見合いの仮払金589,744千円の減少、商品及び製品107,709千円の減少などによるものであります。

2025/08/07 16:24

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(単位:千円)
貸倒引当金
流動資産	23,353	2,705
投資その他の資産	3,883,451	3,834,268

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
貸倒引当金については、売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については原則として貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。当社グループは、債権管理を定めた社内規定に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに主な取引先の信用状況を必要に応じ把握しております。

2025/08/07 16:24