有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	25,881千円		10,118千円
未払事業所税	3,492		3,466
賞与引当金	118,065		117,791
完成工事補償引当金	49,989		52,246
工事損失引当金	6,801		24,461
退職給付引当金	322,544		325,768
役員退職慰労引当金	14,343		17,723
貸倒引当金	6,052		3,698
ゴルフ会員権評価損	11,849		11,967
たな卸資産評価損	2,994		1,252
未払社会保険料	20,248		19,299
資産除去債務	7,201		7,625
減価償却費	569		473
繰延ヘッジ損益	182		12,764
その他	7,876		10,108
繰延税金資産小計	598,094		618,766
評価性引当額	△15,096		△13,165
繰延税金資産合計	582,997		605,601
繰延税金負債
前払年金費用	16,346		26,530
繰延税金負債合計	16,346		26,530
繰延税金資産の純額	566,651		579,070

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
永久に損金に算入されないもの
交際費等	0.3		4.2
役員賞与	0.6		-
寄付金	0.1		1.0
住民税均等割	0.8		10.2
評価性引当額	0.0		△1.4
その他	△0.2		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1		45.2