有価証券報告書-第58期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,118千円		14,018千円
未払事業所税	3,466		3,456
賞与引当金	117,791		116,144
完成工事補償引当金	52,246		43,920
工事損失引当金	24,461		-
退職給付引当金	325,768		323,384
役員退職慰労引当金	17,723		-
長期未払金	-		9,485
貸倒引当金	3,698		3,149
ゴルフ会員権評価損	11,967		11,052
たな卸資産評価損	1,252		3,036
未払社会保険料	19,299		19,025
資産除去債務	7,625		7,625
減価償却費	473		146
繰延ヘッジ損益	12,764		7,328
その他	10,108		7,600
繰延税金資産小計	618,766		569,373
評価性引当額	△13,165		△12,250
繰延税金資産合計	605,601		557,123
繰延税金負債
前払年金費用	26,530		22,398
繰延税金負債合計	26,530		22,398
繰延税金資産の純額	579,070		534,724

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
永久に損金に算入されないもの
交際費等	4.2		0.2
寄付金	1.0		0.0
住民税均等割	10.2		1.6
評価性引当額の増減額	△1.4		△0.1
その他	0.7		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.2		32.4