流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(5)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその内訳

流動資産	2,126,488	千円
固定資産	1,782,014	〃
資産合計	3,908,503	千円
流動負債	1,533,834	千円
固定負債	1,519,485	〃
負債合計	3,053,319	千円

2 ライフサポート㈱の株式の取得
当社は、平成25年12月16日の取締役会においてライフサポート㈱の株式取得を決議し、平成25年12月18日に同社の発行済株式の40%を取得いたしました。また、平成26年1月31日に追加取得を実施し、発行済株式の52.6%を保有することとなったため、同社を連結子会社としております。その概要は以下のとおりであります。

2015/03/30 15:22

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

① 株式の取得により新たに北都ハウス工業㈱を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに北都ハウス工業㈱の株式の取得価額と北都ハウス工業㈱取得のための支出(純増)との関係は次のとおりです。

流動資産	2,126,488	千円
固定資産	1,782,015	〃
のれん	159,986	〃
流動負債	△1,533,834	〃
固定負債	△1,519,485	〃
株式の取得価額	1,015,170	千円
現金及び現金同等物	△1,035,362	〃
差引:取得のための支出	△20,192	千円

② 株式の取得により新たにライフサポート㈱を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにライフサポート㈱の株式の取得価額とライフサポート㈱取得のための支出(純増)との関係は次のとおりです。

流動資産	979,000	千円
固定資産	3,274,525	〃
のれん	248,695	〃
流動負債	△1,000,420	〃
固定負債	△2,837,405	〃
子会社自己株式	△239,200	〃
少数株主持分	△151,187	〃
株式の取得価額	274,007	千円
現金及び現金同等物	△595,073	〃
差引:取得のための支出	△321,066	千円

2015/03/30 15:22

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年12月31日)		当事業年度(平成26年12月31日)
繰延税金資産
流動資産
未払金	3,751	千円	2,505	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2015/03/30 15:22

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年12月31日)		当連結会計年度(平成26年12月31日)
繰延税金資産
流動資産
未収入金	11,717	千円	6,715	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2015/03/30 15:22

#5 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における資産合計は387億8百万円(前年同期比18.8%増)となり、前連結会計年度末に比べ61億33百万円の増加となりました。
流動資産は230億41百万円(前年同期比2.1%増)となり、前連結会計年度末に比べ4億83百万円の増加となりました。この増加の主な要因は、受取手形及び売掛金の11億5百万円の増加、販売用不動産の11億46百万円の増加、その他(主に未収還付法人税)の13億29百万円の増加と、一方で現金及び預金の30億25百万円の減少等によるものであります。
固定資産は156億66百万円(前年同期比56.4%増)となり、前連結会計年度末に比べ56億50百万円の増加となりました。この増加の主な要因は、主として北都ハウス工業株式会社及びライフサポート株式会社の新規連結並びに本社東京移転に伴う有形固定資産の45億86百万円の増加、のれんの6億66百万円の増加等によるものであります。

2015/03/30 15:22