	前連結会計年度(2017年8月31日)		当連結会計年度(2018年8月31日)
現金及び預金	151百万円	(104百万円)	172百万円	(114百万円)
受取手形及び売掛金	304百万円	(153百万円)	343百万円	(175百万円)
機械装置及び運搬具	4,189百万円	(3,990百万円)	3,267百万円	(3,092百万円)

(注)1 上記のほか、機械装置等の保険請求権を担保に供しております。
2 上記のほか、連結処理により相殺消去されている以下の資産を担保に供しております。

2018/11/20 15:35

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(資産)
資産の増加の主な要因は、現金及び預金が85億57百万円、受取手形及び売掛金が55億82百万円増加した一方、完成工事未収入金が24億40百万円、未成工事支出金が7億57百万円減少したことによるものであります。
(負債)

2018/11/20 15:35

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、リース債権、完成工事未収入金に係る顧客の信用リスクは、与信管理に関する規程に沿ってリスク低減を図っています。投資有価証券は主として株式であり市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金及び社債の使途は運転資金であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。

2018/11/20 15:35