繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年8月31日)		当事業年度(2025年8月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	270	百万円	81	百万円
繰延税金負債合計	△20	百万円	△39	百万円
繰延税金資産の純額	379	百万円	137	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/11/25 12:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年8月31日)		当連結会計年度(2025年8月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	359	百万円	115	百万円
繰延税金負債合計	△257	百万円	△398	百万円
繰延税金資産の純額	1,572	百万円	1,787	百万円

(注)1 評価性引当額に重要な変動はありません。

2025/11/25 12:01