有価証券報告書-第66期(2024/07/01-2025/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和6年6月30日)		当事業年度 (令和7年6月30日)
繰延税金資産
未払金	49,368千円		49,072千円
未払事業税	3,641		-
退職給付引当金	2,312		2,221
役員退職慰労引当金	4,673		6,327
その他	1,331		870
繰延税金資産合計	61,325千円		58,490千円
繰延税金負債
未収事業税	-千円		2,042千円
その他有価証券評価差額金	898		1,229
繰延税金負債合計	898		3,271
繰延税金資産の純額	60,427千円		55,219千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (令和6年6月30日)		当事業年度 (令和7年6月30日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。