有価証券報告書-第178期(2025/04/01-2026/03/31)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、2026年3月6日開催の取締役会において、米国最大手のモチアイス製造企業であるThe Mochi Ice Cream Company, LLCの全持分を間接的に保有するMyMo Holdco, Inc.の全株式を取得し、子会社化することについて決議し、同日付で株式譲渡契約を締結しました。また、2026年4月1日付で株式を取得したことにより子会社化しました。
1 企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 MyMo Holdco, Inc.
事業の内容 グループ会社の管理・運営
(2)企業結合を行った主な理由
当社グループは、2021年より長期経営計画「2030経営計画」を掲げ、持続的な企業価値向上に向けた取組みを進めております。2030年度に向けては、パーパスの実現を起点に、世界のお客様に笑顔を届けるためのグローバル企業への成長を目指し、当社グループが長年培ってきた強みを活かした展開を推進しております。
本件は、2030経営計画の達成及びその先の持続的成長を見据えた、米国におけるバリューチェーンの獲得を目的とするものです。米国のアイスクリーム市場は中長期的に安定した成長基調にあり、個食ノベルティやクリーンラベル志向、プレミアム化の進展が確認されるなど、今後も持続的な成長が見込まれております。
当社グループは、本件で獲得する米国冷菓事業のバリューチェーンを活かした戦略展開を通じて事業ポートフォリオの転換を推進し、2030経営計画の達成を確実なものにするとともに、さらにその先を見据えた成長戦略の具体化を段階的に進めてまいります。
(3)企業結合日
2026年4月1日
(4)企業結合の法的形式
株式取得
(5)結合後企業の名称
名称に変更はありません。
(6)取得した議決権比率
100%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価とした株式取得のため
2 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

	取得の対価	現金	130百万米ドル[20,849百万円]
	取得原価		130百万米ドル[20,849百万円]

※本株式取得の完了日における正味運転資本や純有利子負債等を考慮した一般的な調整は、現時点では確定しておりません。
※[ ]内の円換算額は、株式取得日2026年4月1日の支払為替レートに基づき算定しております。
3 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等:5百万米ドル[894百万円]
※[ ]内の円換算額は、支払為替レートに基づき算定しております。
4 発生したのれんの金額及び発生原因、取得日現在における取得資産及び引受負債の公正価値
現時点では確定しておりません。
(多額な資金の借入)
当社は「(取得による企業結合)」に記載したMyMo Holdco, Inc.の株式取得のため、2026年4月1日付で金融機関から資金の借入を実施しております。
借入先:株式会社三菱UFJ銀行
借入金額:23,937百万円
借入金利:基準金利+スプレッド
借入実行日:2026年4月1日
借入期間:2026年4月1日～2027年3月31日
返済方法:手元現預金及びリファイナンス予定資金
担保、保証の有無:無
(公正取引委員会による調査について)
当社は、2026年6月16日、アイスクリーム類及び氷菓の出荷価格に関して独占禁止法違反の疑いがあるとして、公正取引委員会の立入検査を受けました。
当社は、公正取引委員会による調査に対して全面的に協力してまいります。
なお、調査は継続中であり現時点では財政状態及び経営成績に及ぼす影響は不明です。