#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ③流動負債
当連結会計年度末における流動負債の残高は78,729百万円(前連結会計年度末は74,301百万円)となり、4,428百万円増加いたしました。この主な要因は、支払手形及び買掛金が増加したことによるものであります。
④固定負債
2015/06/25 11:14
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、満期保有目的以外の債券と株式等であり、信用リスク、市場価格の変動リスク及び金利の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引及び通貨スワップ取引、保有する投資有価証券に係る将来の取引市場での金利変動リスク軽減を目的とした金利スワップ取引を行っております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「5.会計処理基準に関する事項 (6)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
2015/06/25 11:14