有価証券報告書-第79期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、販売管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は主として株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価の把握を行っております。
支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
長期借入金の使途は主として設備投資であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額(*)		時価(*)		差額
(1)現金及び預金	3,245		3,245		―
(2)受取手形及び売掛金	4,412		4,412		―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	30,395		30,395		―
(4)支払手形及び買掛金	(2,051)		(2,051)		―
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)	(12,831)		(12,911)		80

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額(*)		時価(*)		差額
(1)現金及び預金	4,445		4,445		―
(2)受取手形及び売掛金	4,343		4,343		―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	36,805		36,805		―
(4)支払手形及び買掛金	(2,299)		(2,299)		―
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)	(12,189)		(12,254)		65

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4)支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社および子会社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	2,406	2,435

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	3,245	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,412	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満 期があるもの
①社債	200	400	―	―
②その他	1,100	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	4,445	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,343	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満 期があるもの
①社債	300	300	―	―
②その他	1,200	―	―	―

(注4)短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	50	―	―	―	―	―
長期借入金	835	800	749	749	749	8,946

当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	240	―	―	―	―	―
長期借入金	813	765	765	765	765	8,314