有価証券報告書-第86期(平成27年2月1日-平成28年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については銀行等金融機関からの借入によっており、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、定期的な信用状況の把握によりリスクの低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、格付けの高い債券等及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されております。これらのリスクについては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、そのほとんどが3ヵ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
営業債務や短期借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次で資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(注2参照)。
前事業年度(平成27年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	658,011	658,011	-
(2)売掛金	5,456,917	5,456,917	-
(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券	3,558,454	3,558,454	-
資産計	9,673,384	9,673,384	-
(1)支払手形	163,036	163,036	-
(2)電子記録債務	1,742,929	1,742,929	-
(3)買掛金	1,091,820	1,091,820	-
(4)短期借入金	2,118,400	2,118,400	-
負債計	5,116,185	5,116,185	-

当事業年度(平成28年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	739,377	739,377	-
(2)売掛金	5,687,440	5,687,440	-
(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券	4,039,555	4,039,555	-
資産計	10,466,374	10,466,374	-
(1)支払手形	160,804	160,804	-
(2)電子記録債務	1,855,373	1,855,373	-
(3)買掛金	1,224,115	1,224,115	-
(4)短期借入金	2,133,800	2,133,800	-
負債計	5,374,094	5,374,094	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、譲渡性預金及びMMFは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形、(2)電子記録債務、(3)買掛金、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年1月31日)	当事業年度 (平成28年1月31日)
非上場株式	120,285	120,285

非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
「資産(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	658,011	-	-	-
売掛金	5,456,917	-	-	-
有価証券及び投資有価証券 その他有価証券のうち 満期があるもの
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	-	-	-	-
(3)その他	1,199,667	-	-	-
合計	7,314,596	-	-	-

当事業年度(平成28年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	739,377	-	-	-
売掛金	5,687,440	-	-	-
有価証券及び投資有価証券 その他有価証券のうち 満期があるもの
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	-	-	-	-
(3)その他	1,699,686	-	-	-
合計	8,126,504	-	-	-