繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年4月30日)	当事業年度(2025年4月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	246百万円	139百万円

(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	822百万円	995百万円
繰延税金資産の純額	4,216百万円	3,546百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/07/23 13:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年4月30日)	当連結会計年度(2025年4月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	331百万円	255百万円
繰延税金負債合計	2,283百万円	2,258百万円
繰延税金資産の純額	7,320百万円	5,827百万円

(注)1 評価性引当額に重要な変動はありません。

2025/07/23 13:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産は1,126億3百万円で、前連結会計年度末に比べて24億60百万円増加しております。これは主に「建物及び構築物」が28億95百万円増加、「工具、器具及び備品」が12億29百万円増加、「繰延税金資産」が14億98百万円減少したことによるものであります。
(流動負債)

2025/07/23 13:30