四半期報告書-第91期第3四半期(平成30年10月1日-平成30年12月31日)

(重要な後発事象)
1.取得による企業結合
当社は、2018年11月19日開催の臨時取締役会において、米国の業務用チョコレート製造企業であるBlommer Chocolate Companyを存続会社として、当社が本件買収のために設立した子会社Aztec Sub Inc.社との合併を行う逆三角合併の方式により、Blommer Chocolate Companyの全株式を取得することを決議し、同日、本件買収に係る合併契約を同社と締結しております。
上記の合併契約に基づき、2019年1月28日付で同社の買収が完了したことにより完全子会社化しております。
(1)企業結合の概要
①被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 Blommer Chocolate Company
事業の内容 業務用チョコレートの開発・製造・販売、ココア豆加工事業
②企業結合を行った主な理由
当社は、中期経営計画「Towards a Further Leap 2020」の基本方針のひとつである「コアコンピタンスの強化」においてチョコレート事業の拡大・発展を目指しております。
北米市場は世界有数の消費財市場を形成し、業務用チョコレート市場としては110万トン程度と単一市場では突出した世界最大の市場であります。Blommer Chocolate Company(以下、Blommer社)社は、創業家が3世代に渡って経営してきた世界3位の規模を誇る業務用チョコレートメーカーであり、世界5位のココア豆加工事業会社でもあります。Blommer社は大手菓子メーカーから中小メーカーに至るまで、幅広くチョコレート及びココア製品の供給実績を有しており、不動の地位を確立しております。
今後、Blommer社に対して、当社グループの油脂技術の導入や原料調達面の統合などにより、当社グループのチョコレート事業の強化を図ってまいります。更に、当社グループが有する他の製品群の投入などを通じ、Blommer社の有する北米市場の幅広い顧客に販売していくことを目指してまいります。
③企業結合日
2019年1月28日
④企業結合の法的形式
米国の企業再編法制に基づく逆三角合併による買収
⑤結合後企業の名称
変更はありません。
⑥取得した議決権比率
100%
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社による現金を対価とする株式の取得であるため。
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	63,716百万円
取得原価		63,716百万円

(3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
2.多額な資金の借入
当社は下記の借入を行っております。
(1)使途
Blommer Chocolate Companyの株式取得資金
(2)借入先の名称
株式会社三井住友銀行ほか4金融機関
(3)借入金額
63,600百万円
(4)借入利率
基準金利+スプレッド
(5)借入実行日
2019年1月25日
(6)最終返済期限
2020年1月(予定)
(7)担保提供資産
無