長期借入金

有報情報

#1 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
短期借入金	1,655	-
1年内返済予定の長期借入金	144	-
その他の金融負債(流動)	489	-

当該売却目的保有に分類される処分グループについては、前連結会計年度末において、売却コスト控除後の公正価値が帳簿価額を下回っていたため、売却コスト控除後の公正価値(1,723百万円)により測定しております。なお、公正価値は、Metex社とのオプション契約における売却予定価格に基づいて決定しており、この公正価値測定はレベル3の公正価値に区分されます。
これに伴い、前連結会計年度において、売却コスト控除後の公正価値と処分グループの帳簿価額の差額のうち、AANE社の保有する飼料用アミノ酸製造設備の帳簿価額7,775百万円は減損損失として計上するとともに、それ以外は契約損失引当金繰入額として5,089百万円計上し、いずれも連結損益計算書の「その他の営業費用」に計上しております。

2023/03/31 15:03

#2 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末及び当連結会計年度末における借入金等の内訳は、以下のとおりです。

	前連結会計年度(2021年3月31日)(百万円)	当連結会計年度(2022年3月31日)(百万円)	平均利率(%)	返済期限
コマーシャル・ペーパー	30,000	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	18,085	14,418	0.84	-
長期借入金	141,911	131,650	1.06	2023年4月～2037年11月
合計	200,816	154,288	-	-

平均利率は、各連結会計年度末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

2023/03/31 15:03

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 償却原価で測定する金融資産及び金融負債

		(単位:百万円)
1年内償還予定の社債	-	19,990
1年内返済予定の長期借入金	18,085	14,418
その他の金融負債	2,777	7,768
社債	149,608	139,631
長期借入金	141,911	131,650
その他の金融負債	16,220	11,844

③ その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

2023/03/31 15:03

#4 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末(2021年3月31日)

		(単位:百万円)
社債	149,608	152,171
長期借入金	141,911	146,455
合計	291,519	298,626

当連結会計年度末(2022年3月31日)

		(単位:百万円)
社債	139,631	141,439
長期借入金	131,650	134,180
合計	271,282	275,620

上記を除く金融資産及び負債の公正価値は帳簿価額と一致又は近似しているため、開示しておりません。

2023/03/31 15:03

#5 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

各種取り組みに対して必要な資金については、サステナビリティファイナンスを基本と致します。これにより、当社グループが掲げる2030年までの2つのアウトカム「10億人の健康寿命の延伸」と「環境負荷の50%削減」の実現、及び持続可能な社会の実現に向けた取り組みをより一層加速させていきます。
このような考えのもと、当社は2021年10月にグループ初となるSDGs債を発行(*1)し、続いて、2022年1月に「ポジティブ・インパクトファイナンス」によるコミットメントライン契約(*2)を締結致しました。今後も引き続きサステナブルファイナンスを拡充して参ります。
*1 SDGs債発行に関しては、以下の「サステナブルファイナンス」サイトをご参照ください。

2023/03/31 15:03

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・予測できない急激な環境変化への対応
原燃料価格や為替レートの急激な変化、また金利や資金調達環境等の金融環境変化に対応し、安定的に事業継続していくために財務資本戦略を強化しています。① 原燃料価格の影響や為替レートを適時反映させ業績予想をアップデートできる管理会計の体制・仕組みの構築② グローバルでの各地域内、地域間で資金を有効活用するためのキャッシュマネジメントの仕組みの整備③ 社債、コマーシャル・ペーパー、金融機関借入、売上債権流動化等調達手段の多様化と期日の分散、およびこれをバックアップする円貨、外貨のコミットメントラインの整備④ 適切な為替ヘッジ等を実施するためのグループポリシー、ガイドラインの整備

(2) 生産、受注及び販売の実績
当社グループの生産・販売品目は広範囲かつ多種多様であり、同種の製品であっても、その形態、単位等は必ずしも一様ではなく、また製品のグループ内使用(製品を他のセグメントの原材料として使用)や、受注生産形態をとる製品が少ないため、セグメントごとに生産規模及び受注規模を金額あるいは数量で示すことはしておりません。

2023/03/31 15:03

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
長期借入れによる収入	21	33,500	538
長期借入金の返済による支出	21	△15,547	△18,328
社債の発行による収入	21	-	9,953

2023/03/31 15:03

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
1年内償還予定の社債	20,38	-	19,990
1年内返済予定の長期借入金	20,38	18,085	14,418
その他の金融負債	15,38	11,603	15,802
社債	20,38	149,608	139,631
長期借入金	20,38	141,911	131,650
その他の金融負債	15,38	69,381	56,740

2023/03/31 15:03